目錄

公開時間：2024年9月19日

第一部分 部門概況.............................................................................................3

一、部門職責(zé).....................................................................................................3

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置.....................................................................................................5

第二部分 2023年度部門決算情況說明.................................................................6

一、 收入支出決算總體情況說明.........................................................................6

二、 收入決算情況說明......................................................................................6

三、 支出決算情況說明......................................................................................7

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明.............................................................7

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明......................................................8

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況...................................................8

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況...................................................9

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況...................................................9

七、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明........................................................12

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明..............................................12

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明..............................................12

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明..............................................................14

九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明.........................................................14

十、 其他重要事項的情況說明.........................................................................14

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況...........................................................................14

（二）政府采購支出情況..................................................................................15

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況...........................................................................15

（四）預(yù)算績效管理情況..................................................................................15

第三部分 名詞解釋..........................................................................................17

第四部分 附件................................................................................................20

第五部分 附表................................................................................................64

一、收入支出決算總表....................................................................................64

二、收入決算表..............................................................................................64

三、支出決算表..............................................................................................64

四、財政撥款收入支出決算總表.......................................................................64

五、財政撥款支出決算明細(xì)表..........................................................................64

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表.............................................................64

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表......................................................64

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表......................................................64

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表......................................................64

十、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表...................................................64

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表............................................64

十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表...................................................64

十三、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表..............................................................64

第一部分 部門概況

一、部門職責(zé)

（一）擬定退役軍人工作政策并組織實施，褒揚(yáng)彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻(xiàn)的精神風(fēng)范和價值導(dǎo)向。

（二）負(fù)責(zé)軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、復(fù)員干部、離休退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置和自主擇業(yè)、就業(yè)退役軍人服務(wù)管理工作。

（三）組織、指導(dǎo)退役軍人教育培訓(xùn)工作，承擔(dān)退役軍人和隨軍隨家屬就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持工作。

（四）貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)退役軍人特殊保障政策，擬定有關(guān)地方性政策并組織落實。

（五）組織、協(xié)調(diào)落實移交地方的離休退休軍人、符合條件的其他退役軍人和無軍籍退休退職職工的住房保障工作，以及退役軍人醫(yī)療保障、社會保險等待遇保障工作。

（六）負(fù)責(zé)傷病殘退役軍人服務(wù)管理和撫恤工作，貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)退役軍人醫(yī)療、療養(yǎng)、養(yǎng)老等機(jī)構(gòu)的規(guī)劃政策。承擔(dān)不適宜繼續(xù)服役的傷病殘軍人移交安置、退休安置、供養(yǎng)等工作。組織軍供服務(wù)保障工作。

（七）組織、指導(dǎo)擁軍優(yōu)屬工作，承擔(dān)現(xiàn)役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬的優(yōu)待、撫恤等工作。貫徹執(zhí)行國民黨抗戰(zhàn)老兵等有關(guān)人員優(yōu)待政策。

（八）負(fù)責(zé)烈士及退役軍人榮譽(yù)獎勵、軍人公墓和烈士紀(jì)念設(shè)施的建設(shè)管理、紀(jì)念活動等工作，依法承擔(dān)英雄烈士保護(hù)相關(guān)工作，審核擬列入全縣重點(diǎn)保護(hù)單位的烈士紀(jì)念建筑物名錄，總結(jié)表彰和宣揚(yáng)退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進(jìn)典型事跡。

（九）指導(dǎo)并監(jiān)督檢查退役軍人相關(guān)法律法規(guī)和政策措施的落實，組織開展退役軍人權(quán)益維護(hù)和有關(guān)人員的幫扶援助工作。

（十）推動建立退役軍人事務(wù)分級負(fù)責(zé)和突發(fā)事件應(yīng)急聯(lián)動機(jī)制，組織、指導(dǎo)退役軍人綜合服務(wù)體系建設(shè)。配合指導(dǎo)退役軍人黨建工作。

（十一）負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、審批服務(wù)便民化工作。

（十二）完成縣委、縣政府和軍方交辦的其他任務(wù)。

（十三）職能轉(zhuǎn)變。縣退役軍人局應(yīng)加強(qiáng)全縣退役軍人思想政治工作以及服務(wù)保障體系建設(shè)，建立健全集中統(tǒng)一、職責(zé)清晰的退役軍人管理保障機(jī)制，協(xié)調(diào)各方力量更好為軍人軍屬服務(wù)，維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益，讓軍人成為全社會尊崇的職業(yè)，褒揚(yáng)彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻(xiàn)的精神風(fēng)范和價值導(dǎo)向，更好地為增強(qiáng)部隊?wèi)?zhàn)斗力和凝聚力做好組織保障。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

旺蒼縣退役軍人事務(wù)局下屬二級預(yù)算單位0個，其中行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。

納入旺蒼縣退役軍人事務(wù)局2023年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位0個。

第二部分 2023年度部門決算情況說明

一、  收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為5,475.78萬元。與2022年度相比，收、支總計各增加1002.24萬元，增長22.4%。主要變動原因是增加退役軍人人事檔案室建設(shè)、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、退役安置補(bǔ)助、擁軍優(yōu)屬等指標(biāo)。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（單位：萬元）

二、  收入決算情況說明

2023年度本年收入合計5,146.86萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入5,086.86萬元，占98.83%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入60萬元，占1.17%。

（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（單位：萬元）

三、  支出決算情況說明

2023年度本年支出合計5,475.78萬元，其中：基本支出285.62萬元，占5.22%；項目支出5,190.15萬元，占94.78%。

（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（單位：萬元）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為5,475.78萬元。與2022年度相比，財政撥款收、支總計各增加1002.24萬元，增長22.4%。主要變動原因是增加退役軍人人事檔案室建設(shè)、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、退役安置補(bǔ)助、擁軍優(yōu)屬等指標(biāo)。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（單位：萬元）

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5415.78萬元，占本年支出合計的98.9%。與2022年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加942.24萬元，增長21.06%。主要變動原因是增加退役軍人人事檔案室建設(shè)、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、退役安置補(bǔ)助、擁軍優(yōu)屬等指標(biāo)。

（圖5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算變動情況）（單位：萬元）

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5415.78萬元，主要用于以下方面:國防支出69.8萬元，占1.29%；社會保障和就業(yè)支出5,252.01萬元，占96.97%；衛(wèi)生健康支出73.54萬元，占1.36%；住房保障支出20.43萬元，占0.38%。

（圖6：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（單位：萬元）

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為5415.78萬元，完成預(yù)算100%。其中：

1.國防支出（類）國防動員（款）兵役征集（項）: 支出決算為69.8萬元，完成預(yù)算100%。

2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）: 支出決算為30.14萬元，完成預(yù)算100%。

3.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）: 支出決算為100.04萬元，完成預(yù)算100%。

4.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）: 支出決算為730萬元，完成預(yù)算100%。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人生活補(bǔ)助（項）: 支出決算為1465.58萬元，完成預(yù)算100%。

6.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）義務(wù)兵優(yōu)待（項）:支出決算為519.59萬元，完成預(yù)算100%。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）農(nóng)村籍退役士兵老年生活補(bǔ)助（項）:支出決算為750萬元，完成預(yù)算100%。

8.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）烈士紀(jì)念設(shè)施管理維護(hù)（項）:支出決算為19.86萬元，完成預(yù)算100%。

9.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）退役士兵安置（項）:支出決算為69萬元，完成預(yù)算100%。

10.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊移交政府的離退休人員安置（項）:支出決算為80.5萬元，完成預(yù)算100%。

11.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊移交政府離退休干部管理機(jī)構(gòu)（項）:支出決算為13.13萬元，完成預(yù)算100%。

12.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）退役士兵管理教育（項）:支出決算為42.39萬元，完成預(yù)算100%。

13.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置（項）:支出決算為201.75萬元，完成預(yù)算100%。

14.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）其他退役安置支出（項）:支出決算為585.57萬元，完成預(yù)算100%。

15.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）:支出決算為118.91萬元，完成預(yù)算100%。

16.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）:支出決算為193.96萬元，完成預(yù)算100%。

17.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）擁軍優(yōu)屬（項）:支出決算為174.72萬元，完成預(yù)算100%。

18.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項）:支出決算為106.82萬元，完成預(yù)算100%。

19.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）其他退役軍人事務(wù)管理支出（項）:支出決算為50.04萬元，完成預(yù)算100%。

20.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）:支出決算為3.49萬元，完成預(yù)算100%。

21.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:支出決算為5.83萬元，完成預(yù)算100%。

22.衛(wèi)生健康支出（類）優(yōu)撫對象醫(yī)療（款）優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助（項）:支出決算為64.22萬元，完成預(yù)算100%。

23.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:支出決算為20.43萬元，完成預(yù)算100%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出285.62萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)252.74萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等。
　　公用經(jīng)費(fèi)32.88萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算為0.63萬元，完成預(yù)算100%，較上年度減少0.002萬元，下降0.32%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)制度。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.63萬元，占100%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出結(jié)構(gòu)）（單位：萬元）

1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，完成預(yù)算0%。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2022年增加/減少0萬元，增長/下降0%。主要原因是無因公出國事項，故年初未編制預(yù)算。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元,完成預(yù)算0%。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2022年度增加/減少0萬元，增長/下降0%。主要原因是按規(guī)定本單位不符合配置公務(wù)車，故年初未編制預(yù)算。

其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2023年12月31日，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.63萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2022年度減少0.002萬元，下降0.32%。主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)遞減制度。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出0.63萬元，主要用于開展業(yè)務(wù)活動開支的用餐費(fèi)。國內(nèi)公務(wù)接待18批次，79人次（不包括陪同人員），共計支出0.63萬元，具體內(nèi)容包括：信訪人員10批次0.33萬元，省廳、市局來旺工作調(diào)研8批次0.3萬元。

外事接待支出0萬元，本年未發(fā)生外事接待。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0萬元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出60萬元，用于烈士陵園改陳布展。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2023年度，旺蒼縣退役軍人事務(wù)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出32.88萬元，比2022年度增加11.13萬元，增長51.17%。主要原因是日常工作量增加，并包含2022年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出。

（二）政府采購支出情況

2023年度，旺蒼縣退役軍人事務(wù)局政府采購支出總額38.69萬元，其中：政府采購貨物支出38.69萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。主要用于烈士陵園變電器安裝、監(jiān)控設(shè)備、移動終端設(shè)備、辦公家具購置。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，旺蒼縣退役軍人事務(wù)局共有車輛0輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車0輛。單價100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在2023年度預(yù)算編制階段，組織對“優(yōu)撫對象補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”、“退役士兵安置-自主就業(yè)地方一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助”、“企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活和醫(yī)療補(bǔ)助”、“優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助”、“義務(wù)兵家庭優(yōu)待金”、“軍隊移交政府的離退休人員安置”等6個項目開展了預(yù)算事前績效評估，對12個項目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取5個項目開展績效監(jiān)控。

組織對2023年度一般公共預(yù)算全面開展績效自評，形成旺蒼縣退役軍人事務(wù)局部門整體（含部門預(yù)算項目）績效自評報告、2023年專項預(yù)算項目績效自評報告，其中，旺蒼縣退役軍人事務(wù)局部門整體（含部門預(yù)算項目）績效自評得分為92分，績效自評綜述：全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，項目支出保障了重點(diǎn)工作的開展。

《2023年旺蒼縣退役軍人事務(wù)局部門整體績效評價報告》見附件。

《2023年專項預(yù)算項目支出績效自評報告》見附件。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

4.國防支出（類）國防動員（款）兵役征集（項）: 指大學(xué)生入伍一次性獎勵金。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）: 指職工基本養(yǎng)老保險支出。

6.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）: 指優(yōu)撫對象定期撫恤支出。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）: 指優(yōu)撫對象定期撫恤支出。

8.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人生活補(bǔ)助（項）: 指優(yōu)撫對象定期補(bǔ)助支出。

9.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）義務(wù)兵優(yōu)待（項）: 指現(xiàn)役軍人家庭優(yōu)待金支出。

10.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）農(nóng)村籍退役士兵老年生活補(bǔ)助（項）: 指優(yōu)撫對象定期撫恤支出。

11.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）烈士紀(jì)念設(shè)施管理維護(hù)（項）: 指烈士紀(jì)念設(shè)施建設(shè)項目。

12.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）退役士兵安置（項）: 指職業(yè)教育和技能培訓(xùn)費(fèi)。

13.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊移交政府的離退休人員安置（項）:指軍隊移交政府離退休人員退休金。

14.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊移交政府離退休干部管理機(jī)構(gòu)（項）: 指軍隊離退休人員經(jīng)費(fèi)支出。

15.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）退役士兵管理教育（項）: 指退役士兵培訓(xùn)費(fèi)支出。

16.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置（項）: 指企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部補(bǔ)助支出。

17.社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）其他退役安置支出（項）: 指退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助支出。

18.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）:指在職人員工資、津貼、社會保險支出。

19.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）:指尋訪紅軍革命先烈英名工作經(jīng)費(fèi)和2022年專項資金缺口支出。

20.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）擁軍優(yōu)屬（項）:指八一慰問和雙擁創(chuàng)建支出。

21.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項）:指在職人員工資、津貼、社會保險支出。

22.社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）其他退役軍人事務(wù)管理支出（項）:指烈士陵園提質(zhì)改造項目支出和黨組織活動經(jīng)費(fèi)。

23.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）:指在職職工醫(yī)療保險支出。

24.衛(wèi)生健康支出（類）優(yōu)撫對象醫(yī)療（款）優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助（項）:指傷殘軍人醫(yī)療保險和優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助支出。

25.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:指在職職工住房公積金支出。

26.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

27.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

28.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

29.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件1

2023年旺蒼縣退役軍人事務(wù)局

部門預(yù)算績效評價報告

一、部門（單位）基本情況

（一）機(jī)構(gòu)組成。旺蒼縣退役軍人事務(wù)局于2019年3月正式成立，單位性質(zhì)為旺蒼縣人民政府行政單位，機(jī)構(gòu)級別為正科級，單位執(zhí)行行政會計制度。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、優(yōu)撫安置股（擁軍優(yōu)屬擁政愛民股），代管旺蒼縣退役軍人服務(wù)中心（含縣退役軍人數(shù)據(jù)管理中心）、旺蒼縣烈士紀(jì)念設(shè)施保護(hù)中心（含縣烈士陵園管理中心）、旺蒼縣軍隊離休退休干部休養(yǎng)所（含縣光榮院）等三個直屬事業(yè)單位。

（二）機(jī)構(gòu)職能。

1.擬定退役軍人工作政策并組織實施，褒揚(yáng)彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻(xiàn)的精神風(fēng)范和價值導(dǎo)向。

2.負(fù)責(zé)軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、復(fù)員干部、離休退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置和自主擇業(yè)、就業(yè)退役軍人服務(wù)管理工作。

3.組織、指導(dǎo)退役軍人教育培訓(xùn)工作，承擔(dān)退役軍人和隨軍隨家屬就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持工作。

4.貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)退役軍人特殊保障政策，擬定有關(guān)地方性政策并組織落實。

5.組織、協(xié)調(diào)落實移交地方的離休退休軍人、符合條件的其他退役軍人和無軍籍退休退職職工的住房保障工作，以及退役軍人醫(yī)療保障、社會保險等待遇保障工作。

6.負(fù)責(zé)傷病殘退役軍人服務(wù)管理和撫恤工作，貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)退役軍人醫(yī)療、療養(yǎng)、養(yǎng)老等機(jī)構(gòu)的規(guī)劃政策。承擔(dān)不適宜繼續(xù)服役的傷病殘軍人移交安置、退休安置、供養(yǎng)等工作。組織軍供服務(wù)保障工作。

7.組織、指導(dǎo)擁軍優(yōu)屬工作，承擔(dān)現(xiàn)役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬的優(yōu)待、撫恤等工作。貫徹執(zhí)行國民黨抗戰(zhàn)老兵等有關(guān)人員優(yōu)待政策。

8.負(fù)責(zé)烈士及退役軍人榮譽(yù)獎勵、軍人公墓和烈士紀(jì)念設(shè)施的建設(shè)管理、紀(jì)念活動等工作，依法承擔(dān)英雄烈士保護(hù)相關(guān)工作，審核擬列入全縣重點(diǎn)保護(hù)單位的烈士紀(jì)念建筑物名錄，總結(jié)表彰和宣揚(yáng)退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進(jìn)典型事跡。

9.指導(dǎo)并監(jiān)督檢查退役軍人相關(guān)法律法規(guī)和政策措施的落實，組織開展退役軍人權(quán)益維護(hù)和有關(guān)人員的幫扶援助工作。

10.推動建立退役軍人事務(wù)分級負(fù)責(zé)和突發(fā)事件應(yīng)急聯(lián)動機(jī)制，組織、指導(dǎo)退役軍人綜合服務(wù)體系建設(shè)，配合指導(dǎo)退役軍人黨建工作。

11.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、審批服務(wù)便民化工作。

12.完成縣委、縣政府和軍方交辦的其他任務(wù)。

13.加強(qiáng)全縣退役軍人思想政治工作以及服務(wù)保障體系建設(shè)，建立健全集中統(tǒng)一、職責(zé)清晰的退役軍人管理保障機(jī)制，協(xié)調(diào)各方力量更好為軍人軍屬服務(wù)，維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益，讓軍人成為全社會尊崇的職業(yè)，褒揚(yáng)彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻(xiàn)的精神風(fēng)范和價值導(dǎo)向，更好地為增強(qiáng)部隊?wèi)?zhàn)斗力和凝聚力做好組織保障。

（三）人員概況。截至2023年末，旺蒼縣退役軍人事務(wù)局人員編制9名，其中機(jī)關(guān)行政編制6名、機(jī)關(guān)工勤編制3名；年末實有在職人員8名，其中機(jī)關(guān)行政編制6名、機(jī)關(guān)工勤編制2名。

旺蒼縣退役軍人服務(wù)中心人員事業(yè)編制5名，年末實有在職事業(yè)編制人員5名。

旺蒼縣烈士紀(jì)念設(shè)施保護(hù)中心人員事業(yè)編制2名，年末實有在職事業(yè)編制人員2名。

旺蒼縣軍隊離休退休干部休養(yǎng)所（縣光榮院）人員事業(yè)編制2名，年末實有在職事業(yè)編制人員2名。

二、部門資金收支情況

（一）收入情況。2023年年初預(yù)算收入4,645.42萬元（其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入4,645.42萬元）；決算報表收入5,475.78萬元（其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入5,086.86萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款收入60萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余328.92萬元）。

（二）支出情況。2023年年初預(yù)算支出4,645.42萬元（其中：社會保障和就業(yè)支出4,509.60萬元，衛(wèi)生健康支出115.50萬元，住房保障支出20.33萬元）；決算報表支出5,475.78萬元（其中：國防支出69.80萬元，社會保障和就業(yè)支出5,252.01萬元，衛(wèi)生健康支出73.54萬元，住房保障支出20.43萬元，其他支出60萬元）。

（三）結(jié)余分配和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年決算報表中無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

三、部門預(yù)算績效分析

（一）部門預(yù)算總體績效分析。根據(jù)部門預(yù)算績效評價指標(biāo)體系要求，現(xiàn)依次將履職效能、預(yù)算管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理等情況分析如下：

1.履職效能。

（1）多措并舉，雙擁共建有力推進(jìn)。一是依托旺蒼紅色資源稟賦，投入50余萬元打造了雙擁學(xué)校、雙擁街道、雙擁廣場等一批兼具有地方特色且群眾喜聞樂見的雙擁文化宣傳陣地，全縣雙擁宣傳永久性標(biāo)語標(biāo)牌達(dá)50余處。二是投入140余萬元，利用春節(jié)、八一等重要時節(jié)，開展“送溫暖進(jìn)軍營”“情系邊海防官兵”等活動，慰問駐旺部隊、駐訓(xùn)部隊5批次，慰問現(xiàn)役軍人家屬、退役軍人及“三屬”4000余人次，發(fā)送各類慰問短信2.2萬余條。三是與縣人武部及相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)動開展“軍營建功展風(fēng)采、立功喜報送家門 ”活動，為2022年度立功受獎的旺蒼籍現(xiàn)役軍人家庭送喜報131份、發(fā)放慰問金5.1萬元。四是協(xié)同縣人武部、縣武警中隊開展“軍地共栽雙擁樹，和諧共建新旺蒼”植樹活動1次；組織縣人武部政工科干事和優(yōu)秀退役軍人代表開展“國防教育進(jìn)校園”活動2次；開展“政策法規(guī)進(jìn)軍營”活動2次。2024年1月3日，我縣被四川省雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組授予“第十二屆四川省雙擁先進(jìn)縣”、旺蒼縣李元聰口腔診所企業(yè)法人李元聰被授予“四川省擁軍優(yōu)屬先進(jìn)個人”榮譽(yù)稱號。

（2）精準(zhǔn)發(fā)力，優(yōu)撫優(yōu)待全面落實。一是發(fā)放大學(xué)生入伍獎勵金39.6萬元，發(fā)放殘疾軍人、部分優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助60萬元，發(fā)放義務(wù)兵家庭優(yōu)待金574.85萬元，發(fā)放殘疾軍人定期撫恤金、60歲農(nóng)村籍退役士兵生活補(bǔ)助費(fèi)等優(yōu)撫資金3050萬元。二是為1名帶病回鄉(xiāng)退伍軍人、2名病故軍人遺屬、68名年滿60周歲退役軍人落實了優(yōu)撫待遇，為5名退役傷殘軍人辦理了傷殘撫恤關(guān)系接轉(zhuǎn)和換證，為1名退役軍人完成了評調(diào)殘申請，為2名退役軍人在省疾控中心進(jìn)行了專項體檢。三是認(rèn)真做好年度入伍新兵信息統(tǒng)計工作，及時為入伍新兵家庭懸掛光榮牌131個，為8戶光榮牌壞損的家庭及時更換光榮牌。四是聯(lián)合縣文旅體局、縣商務(wù)局等行業(yè)主管部門，圍繞旅游住宿、商超餐飲、醫(yī)療通信等方面，制定并落實公交車免費(fèi)乘坐、旅游景點(diǎn)免費(fèi)游覽等符合縣域?qū)嶋H的現(xiàn)役軍人、退役軍人及“三屬”優(yōu)待目錄清單，全縣60多家企業(yè)參與其中。

（3）拓寬渠道，就創(chuàng)體系日趨完善。一是依托四川省退役軍人就創(chuàng)平臺，為全縣8000余名退役軍人就業(yè)創(chuàng)業(yè)情況“建檔立卡”。二是完成132名2023年退役軍人光榮返鄉(xiāng)工作，扎實做好軍人退役“一站式”服務(wù)，實現(xiàn)軍人退役“最多跑一次”，發(fā)放2022年度自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助資金322.05萬元；按照“陽光安置”要求，精心組織公開選崗，完成10名符合政府安排工作退役士兵年度安置任務(wù)。三是協(xié)同縣人社局、縣總工會搭建平臺，吸引長虹科技有限公司、中國核工業(yè)二三建設(shè)有限公司等100余家企業(yè)共同參與，舉辦退役軍人招聘會4次，達(dá)成就業(yè)意向84人；組織17名退役軍人參加挖掘機(jī)、電工等技能培訓(xùn)，為45名退役軍人發(fā)放駕駛技能培訓(xùn)補(bǔ)助9.9萬元。四是嚴(yán)格落實軍休人員“兩個待遇”，開展走訪慰問活動4次、在縣人民醫(yī)院進(jìn)行體檢1次、前往曾家山集中健康療養(yǎng)1次。

（4）聚焦重點(diǎn)，矛盾化解穩(wěn)步推動。一是建立常態(tài)化聯(lián)系退役軍人制度，深入全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，廣泛宣傳各類政策法規(guī)，及時了解掌握退役軍人生產(chǎn)生活情況，并有針對性地解決退役軍人面臨的實際困難。二是積極推動完成2件重復(fù)信訪積案化解，完成率100%；主動作為，維護(hù)退役軍人合法權(quán)益，累計接待退役（現(xiàn)役）軍人及家屬各類政策咨詢700余人次，為6名退役軍人提供法律援助、為1名現(xiàn)役軍人家屬開展法律維權(quán)服務(wù)。三是充分發(fā)揮“退役軍人關(guān)愛幫扶基金”作用，為397名退役軍人解決生活困難和醫(yī)療補(bǔ)助共計47.91萬元。四是以優(yōu)化服務(wù)為目標(biāo)，以信息化建設(shè)為重點(diǎn)，完成“旺蒼縣退役軍人人事檔案室”規(guī)范化項目建設(shè)，為用心用情服務(wù)保障退役軍人，積極維護(hù)全縣廣大退役軍人合法權(quán)益提供了有力支撐。

（5）突出尊崇，紀(jì)念設(shè)施作用發(fā)揮。一是爭取上級資金229萬元，高標(biāo)準(zhǔn)完成旺蒼縣烈士紀(jì)念設(shè)施三年提質(zhì)改造；積極做好縣烈士陵園陳列館項目建設(shè)前期準(zhǔn)備工作，目前已完成可行性研究報告批復(fù)。二是以清明、“9.30”等重要時間節(jié)點(diǎn)為契機(jī)，在旺蒼烈士陵園深入開展烈士祭掃活動，全縣30余家企事業(yè)單位、社會團(tuán)體、學(xué)校共5000余人參與其中，賡續(xù)紅色基因，汲取奮進(jìn)力量。

（6）以高素質(zhì)隊伍引領(lǐng)創(chuàng)新，不斷強(qiáng)化服務(wù)水平。一是圍繞基層退役軍人服務(wù)保障體系規(guī)范化建設(shè)、日常工作開展流程等，組織全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)（村）退役軍人服務(wù)站工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)5期，培訓(xùn)人員440人次。二是以“讓軍人成為全社會尊崇的職業(yè)，讓退役軍人成為全社會尊重的人”目標(biāo)，完成全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)257個村（社區(qū)）退役軍人服務(wù)站點(diǎn)機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作。三是加強(qiáng)政治文化環(huán)境場所建設(shè)，嚴(yán)格規(guī)范各鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)站“四尊崇、五關(guān)愛、六必訪”內(nèi)容，讓退役軍人榮譽(yù)室、活動室、接待室、法律援助和調(diào)解室成為退役軍人思想政治教育主陣地，黨建書籍、黨報黨刊、政策法規(guī)宣傳冊一應(yīng)俱全，“軍”的特色凸顯、“家”的氣息濃厚。四是以發(fā)揮“三支隊伍”在宣傳紅色文化和基層社會治理工作中的重要作用，涌現(xiàn)出了“廣元市最美退役軍人”---“兵之書”趙永朗，挺身而出勇救落水群眾的國網(wǎng)旺蒼縣供電公司職工---張斌等一大批先進(jìn)典型，充分展現(xiàn)了新時代我縣退役軍人“退伍不褪色，退役不褪志”的責(zé)任與擔(dān)當(dāng)。

2.預(yù)算管理。在編制階段，我們注重財政預(yù)算的科學(xué)性和可操作性。首先，我們對過去的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了分析，制定了合理的預(yù)算目標(biāo)和指標(biāo)。其次，我們加強(qiáng)了與各股室的溝通和協(xié)調(diào)，確保預(yù)算編制的科學(xué)性和可操作性。最后，我們對預(yù)算編制過程進(jìn)行了全面的監(jiān)督和審查，確保預(yù)算的合法性和規(guī)范性，并及時的在一體化系統(tǒng)中完成了錄入編制。在一般性支出上本部門嚴(yán)格按照財政的要求嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會議、培訓(xùn)、差旅、辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新等一般性支出，將厲行節(jié)約的貫穿全年。

3.財務(wù)管理。本部門已制定內(nèi)部財務(wù)管理制度等相關(guān)制度機(jī)制，明確職責(zé)權(quán)限，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)核算和財務(wù)監(jiān)督，并嚴(yán)格實行不相容崗位分離的制度，部門資金在使用時嚴(yán)格遵照審核簽批流程，做到報銷金額與票據(jù)相符。嚴(yán)格執(zhí)行資金管理辦法，不斷提高會計核算和管理水平，提升財務(wù)管理制度的執(zhí)行力。嚴(yán)把專項資金支出，確保專項資金專款專用。

4.資產(chǎn)管理。截至2023年12月31日，我單位資產(chǎn)總額（賬面凈值，下同）1,830.90萬元，較上年增長-2.03%；負(fù)債總額620.28萬元,較上年增長-34.44%；凈資產(chǎn)1,210.63萬元,較上年增長31.21%。其中固定資產(chǎn)利用率100%、成新率為83.70%。

5.采購管理。2023年度，旺蒼縣退役軍人事務(wù)局政府采購支出總額38.69萬元，其中：政府采購貨物支出38.69萬元。

（二）部門預(yù)算項目績效分析。根據(jù)部門預(yù)算績效評價指標(biāo)體系要求，現(xiàn)依次將項目決策、項目執(zhí)行、目標(biāo)實現(xiàn)等情況分析如下：

常年項目績效分析。該類項目總數(shù)11個，涉及預(yù)算總金額4253.58萬元，1—12月預(yù)算執(zhí)行總體進(jìn)度為100%，其中：預(yù)算結(jié)余率大于10%的項目共計0個。

階段（一次性）項目績效分析。該類項目總數(shù)1個，涉及預(yù)算總金額135萬元，1—12月預(yù)算執(zhí)行總體進(jìn)度為0%，其中：預(yù)算結(jié)余率大于10%的項目共計1個（該項目2023年籌備，2024年實施）。

1.項目決策。2023年度對項目投入經(jīng)濟(jì)性的評估是在項目事前績效評估、預(yù)算測算的基礎(chǔ)上，按照厲行節(jié)約的要求，結(jié)合2022年項目開支情況，擬定2023年項目預(yù)算，部門預(yù)算項目實際列支內(nèi)容與績效目標(biāo)設(shè)置方向相符。

2.項目執(zhí)行。2023年度本部門按8類24項執(zhí)行5475.78萬元，在執(zhí)行中嚴(yán)格控制資金使用范圍，對于不屬于該項目的支出不在此項目資金中列支。

3.目標(biāo)實現(xiàn)。2023年全面完成目標(biāo)任務(wù)，目標(biāo)無偏離。

（三）重點(diǎn)領(lǐng)域績效分析。本部門不涉及國有資本、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)、債券資金、政府采購和政府購買服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域。

（四）績效結(jié)果應(yīng)用情況。2023年我部門高度重視，扎實開展預(yù)算績效管理工作，全面實施預(yù)算績效管理，牢固樹立績效共識，切實壓實績效管理主體責(zé)任，強(qiáng)化評價結(jié)果在部門預(yù)算編制和執(zhí)行中的應(yīng)用，實現(xiàn)績效評價結(jié)果在部門預(yù)算編制和執(zhí)行中的應(yīng)用，實現(xiàn)績效評價與部門預(yù)算的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)財政資金的合理分配與有效使用，不斷健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。

四、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。我部門高度重視，按照評價工作的要求考核內(nèi)容和計分標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真進(jìn)行自評。對照《部門預(yù)算績效評價指標(biāo)體系》考核標(biāo)準(zhǔn)，我部門2023年預(yù)算績效管理工作自評總得分為 92分。

（二）存在問題。從本部門開展部門預(yù)算績效評價工作的情況看，自評工作流程及評價指標(biāo)體系不夠完善，預(yù)算編制的合理性有待進(jìn)一步提高，內(nèi)控制度有待完善，財務(wù)管理有待加強(qiáng)，績效評價基礎(chǔ)工作還需進(jìn)一步加強(qiáng)。

（三）改進(jìn)建議。加強(qiáng)財政預(yù)算管理，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，提高預(yù)算科學(xué)性。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，將預(yù)算指標(biāo)精細(xì)化，科學(xué)合理編制預(yù)算。強(qiáng)化預(yù)算支出管理，保障重點(diǎn)支出，控制一般性支出，嚴(yán)格按照預(yù)算控制“三公”經(jīng)費(fèi)，努力降低行政成本。完善內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)財政監(jiān)督機(jī)制建設(shè)。不斷完善內(nèi)部控制機(jī)制，有效進(jìn)行日常財務(wù)管理，強(qiáng)化財務(wù)重大事項的監(jiān)控，加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作和財會隊伍建設(shè),提高財務(wù)管理水平，嚴(yán)格財政資金支出審核程序，確保財政資金安全。

附表：部門整體支出績效目標(biāo)完成情況自評表

附件2

2023年專項預(yù)算項目績效評價報告

（優(yōu)撫對象補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)）

一、項目概況

（一）設(shè)立背景及基本情況。

項目設(shè)立原因及背景：為貫徹落實國家對退伍軍人的撫恤優(yōu)待政策。根據(jù)《中華人民共和國國防法》、《中華人民共和國兵役法》等有關(guān)法律規(guī)定，對中國人民解放軍退出現(xiàn)役的殘疾軍人以及復(fù)員軍人、退伍軍人、烈士遺囑、因公犧牲軍人遺囑、病故軍人遺囑、現(xiàn)役軍人遺囑等撫恤優(yōu)待對象，給予撫恤待遇。

項目立項、資金申報的依據(jù)及主要內(nèi)容：按照《軍人撫恤優(yōu)待條例》規(guī)定，提高在鄉(xiāng)復(fù)員軍人的生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，每人每年增加1440元，提至每人每年不低于24900元；對帶病回鄉(xiāng)退役軍人提高生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，每人每年提高450元，提至每人每年不低于9810元，所需資金由中央和地方財政共同負(fù)擔(dān)；對在農(nóng)村的城鎮(zhèn)無工作單位且家庭生活困難的參戰(zhàn)退役軍人提高生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，每人每年提高480元，提至每人每年10080元，所需資金由中央和地方財政共同負(fù)擔(dān)；對居住在農(nóng)村和城鎮(zhèn)無工作單位、18周歲之前沒有享受過定期撫恤金待遇且年滿60周歲的烈士子女（含建國前錯殺后被平反人員子女）提高生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，每人每年提高540元，達(dá)到每人每年8280元，所需資金由中央財政全額負(fù)擔(dān)。

主管部門職能：加強(qiáng)管理，認(rèn)真落實地方應(yīng)安排的資金，保證及時、準(zhǔn)確、足額的把撫恤金和生活補(bǔ)助發(fā)放到優(yōu)撫對象人員手中，要扎實做好優(yōu)撫對象年度確認(rèn)工作，優(yōu)化工作方式、提高確認(rèn)質(zhì)效，進(jìn)一步夯實優(yōu)撫數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，確保財政資金安全。

（二）實施目的及支持方向。優(yōu)撫工作是指國家和社會依據(jù)有關(guān)政策、法規(guī)的精神和規(guī)定，對軍人及其家屬為主體的優(yōu)撫對象實行優(yōu)待、撫恤和撫慰的一項社會行政管理，是兌現(xiàn)物質(zhì)照顧和精神撫慰的一項特殊社會工作，也是國家社會保障體系中的一項特殊社會保障。做好這項工作，體現(xiàn)了黨和國家對人民子弟兵和優(yōu)撫對象的關(guān)懷愛護(hù)，對于我國的軍隊建設(shè)、鞏固國防、密切軍政軍民關(guān)系，促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保持社會穩(wěn)定，都具有十分重要的意義。

（三）預(yù)算安排及分配管理。根據(jù)川財社〔2022〕158號資金文件安排下達(dá)中央優(yōu)撫撫恤資金2454.23萬元；川財社〔2022〕159號文件下達(dá)省級優(yōu)撫撫恤資金110.73萬元；川財社〔2023〕27號下達(dá)中央優(yōu)撫撫恤資金78.34萬元，省級優(yōu)撫撫恤資金2.8萬元；川財社〔2023〕147號文件下達(dá)中央優(yōu)撫撫恤資金274.9萬元；川財社〔2023〕167號文件下達(dá)省級優(yōu)撫撫恤資金7.15萬元。

（四）項目績效目標(biāo)設(shè)置。2023年我部門高度重視，扎實開展預(yù)算績效管理工作，全面實施預(yù)算績效管理，牢固樹立績效共識，切實壓實績效管理主體責(zé)任，不斷健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。績效目標(biāo)管理、自行監(jiān)控、單位自評覆蓋率達(dá)100%。

二、評價實施

（一）評價目的。通過事前績效評估為項目設(shè)立和預(yù)算安排提供重要參考依據(jù)，提高預(yù)算編制科學(xué)性、合理性，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從源頭上防控財政資源配置的低效無效，提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，實現(xiàn)項目有序開展。

（二）預(yù)設(shè)問題及評價重點(diǎn)。按照績效評價指標(biāo)體系，對資金支出使用全過程及其實施效果進(jìn)行綜合評價和判斷，該項目是在項目事前績效評估、預(yù)算測算的基礎(chǔ)上，結(jié)合2022年項目開支情況進(jìn)行編制，本年度預(yù)算3368.15萬元，全年完成3286人的撫恤及生活補(bǔ)助3045.62萬元，圓滿完成工作任務(wù)。

（三）評價選點(diǎn)。本部門將該項目納入每年專項預(yù)算項目績效評價固定項目目錄。

（四）評價方法。優(yōu)撫撫恤為本部門的重點(diǎn)評價項目，采用單位自評法，由股室交叉評價。

（五）評價組織。該項目由分管副局長牽頭，優(yōu)撫褒揚(yáng)股協(xié)助提供相關(guān)資料，雙擁辦負(fù)責(zé)項目評價。

三、績效分析 

根據(jù)項目預(yù)算績效評價指標(biāo)體系“通用指標(biāo)”“專用指標(biāo)”“個性指標(biāo)”要求，現(xiàn)將逐項績效分析并評分如下：

（一）通用指標(biāo)績效分析。

1.項目決策。優(yōu)撫對象撫恤補(bǔ)助資金支出決策符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)，支出申請、撥付、發(fā)放符合相關(guān)要求，績效目標(biāo)設(shè)定依據(jù)充分，符合客觀實際，績效指標(biāo)清晰、細(xì)化、可衡量。科學(xué)合理編制預(yù)算，加強(qiáng)補(bǔ)助資金統(tǒng)籌使用，發(fā)揮補(bǔ)助資金合力，提升資金使用效益，有效保障傷殘人員、“三屬”人員、在鄉(xiāng)復(fù)員軍人、帶病回鄉(xiāng)退伍軍人、60周歲以上農(nóng)村籍退役士兵、烈士老年子女等優(yōu)撫對象的生活，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。

2.項目管理。項目初期制定實施方案，明確分工職責(zé)，實施時間，工作程序；實施前編制事前績效評估報告，實施中嚴(yán)格按照財政的要求進(jìn)行事中監(jiān)控，實施后完成績效評價。在整個項目過程中不存在對業(yè)務(wù)股室資金分配和項目管理指導(dǎo)力度不夠的情況，并圓滿完成工作任務(wù)。

3.項目實施。項目資金使用、撥付符合國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度及有關(guān)專項資金管理制度辦法規(guī)定和審批程序，不存在超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超進(jìn)度使用專項資金，不存在資金損失浪費(fèi)、長期沉淀、截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項目實施遵守相關(guān)法律法規(guī)。

4.項目結(jié)果。保證及時、準(zhǔn)確、足額的發(fā)放撫恤金和生活補(bǔ)助到優(yōu)撫對象手中。

（二）專用指標(biāo)績效分析。

民生保障。2023年，通過撫恤金和生活補(bǔ)助發(fā)放，使全縣優(yōu)撫對象的生活難、醫(yī)療難等問題得到了有效緩解。同時進(jìn)一步提高雙擁工作質(zhì)量，為維護(hù)社會和諧穩(wěn)定、社會經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展工作奠定堅實基礎(chǔ)，再一次提升優(yōu)撫對象滿意度。

（三）個性指標(biāo)績效分析。該項目無需自行設(shè)定個性部分指標(biāo)。

四、評價結(jié)論

經(jīng)綜合評價分析，本部門在工作中認(rèn)真落實了優(yōu)撫補(bǔ)助項目實施主體責(zé)任，項目工作有專人負(fù)責(zé)，并設(shè)置了合理的評價指標(biāo)，評價指標(biāo)基本予以量化，且權(quán)重分配合理。通過該項目有效實施，使廣大軍隊退役人員基本經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助得到保障，為維護(hù)一方穩(wěn)定貢獻(xiàn)力量，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，同時項目實施能進(jìn)一步激發(fā)人民參軍的積極性，也得到了廣大黨員群眾的一致好評為涉軍穩(wěn)定工作發(fā)揮了重要作用。

五、存在主要問題

我縣優(yōu)撫對象較多且鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)站經(jīng)辦人員多為兼職人員，導(dǎo)致新增應(yīng)享受重點(diǎn)優(yōu)撫對象待遇辦理不及時，偶爾存在死亡人員信息上報滯后的情況。

六、改進(jìn)建議

按照省、市統(tǒng)一部署不斷完善優(yōu)撫制度，進(jìn)一步提高優(yōu)撫對象基本生活保障水平。通過不定期組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)辦人員和分管領(lǐng)導(dǎo)參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)站業(yè)務(wù)水平，進(jìn)一步提高優(yōu)撫對象撫恤資金管理使用水平。

附表：1.項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

2.專項預(yù)算項目績效目標(biāo)完成情況自評表

附表1

項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

備注：1.項目資金末端分配點(diǎn)位包括市（州）本級、縣（市、區(qū)）、省級部門下屬單位及一次性單位等。

2.自評得分（百分制）從高到低劃分為優(yōu)、良、中、差四個檔次，各個檔次數(shù)量占比分別為20%、20%、55%、5%，且不同檔次間得分分值應(yīng)體現(xiàn)差異化，同檔次得分分值相同的比例不超過該檔次總數(shù)量的10%。

附表2

附件2

2023年專項預(yù)算項目績效評價報告

（優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助）

一、項目概況

（一）設(shè)立背景及基本情況。

項目設(shè)立原因及背景：為了保障優(yōu)撫對象醫(yī)療待遇，切實解決優(yōu)撫對象醫(yī)療困難問題，根據(jù)《中華人民共和國退役軍人保障法》《中華人民共和國軍人地位和權(quán)益保障法》《軍人撫恤優(yōu)待條例》《撫恤對象醫(yī)療保障辦法》《四川省優(yōu)撫對象醫(yī)療保障實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合廣元實際，制定《廣元市優(yōu)撫對象醫(yī)療保障辦法實施細(xì)則》。

項目立項、資金申報的依據(jù)及主要內(nèi)容：具有廣元市戶籍，并在廣元市行政區(qū)域享受定期撫恤補(bǔ)助的在鄉(xiāng)復(fù)員軍人、參戰(zhàn)退役軍人、參試退役軍人、帶病回鄉(xiāng)退役軍人、烈士遺屬、因公犧牲軍人遺屬、病故軍人遺屬，統(tǒng)一享受優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助。按照“先保險后救助在補(bǔ)助”的原則實施優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助。保險報銷、醫(yī)療救助和醫(yī)療補(bǔ)助的總額不得超過醫(yī)療費(fèi)用總額。

主管部門職能：退役軍人事務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格優(yōu)撫對象的審核工作并提供有關(guān)資料，組織發(fā)放優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助，會同有關(guān)部門做好優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助結(jié)算，采取有效措施，確保優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助資金按規(guī)定使用。

（二）實施目的及支持方向。確保優(yōu)撫對象獲得及時有效地醫(yī)療救助，提高其生活質(zhì)量和幸福指數(shù)。

（三）預(yù)算安排及分配管理。川財社〔2022〕157號資金文件安排下達(dá)中央優(yōu)撫醫(yī)療補(bǔ)助85.68萬元，川財社〔2022〕186號資金文件下達(dá)安排省級優(yōu)撫醫(yī)療補(bǔ)助16萬元，川財社〔2023〕114號資金文件下達(dá)中央優(yōu)撫醫(yī)療補(bǔ)助29萬元。

（四）項目績效目標(biāo)設(shè)置。2023年我部門高度重視，扎實開展預(yù)算績效管理工作，全面實施預(yù)算績效管理，牢固樹立績效共識，切實壓實績效管理主體責(zé)任，不斷健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。績效目標(biāo)管理、自行監(jiān)控、單位自評覆蓋率達(dá)100%。

二、評價實施

（一）評價目的。全面了解項目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成，效果目標(biāo)是否實現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足，為項目在以后年度的開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性，以評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預(yù)算、選擇項目實施主體等提供參考依據(jù)。

（二）預(yù)設(shè)問題及評價重點(diǎn)。按照績效評價指標(biāo)體系，對資金支出使用全過程及其實施效果進(jìn)行綜合評價和判斷，該項目是在項目事前績效評估、預(yù)算測算的基礎(chǔ)上，結(jié)合2022年項目開支情況進(jìn)行編制，本年度預(yù)算150.68萬元，全年完成164人次優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助及繳納755人次一至六級殘疾軍人醫(yī)療保險共計64.22萬元，圓滿完成工作任務(wù)。

（三）評價選點(diǎn)。本部門將該項目納入每年專項預(yù)算項目績效評價固定項目目錄。

（四）評價方法。優(yōu)撫醫(yī)療補(bǔ)助資金為本部門的重點(diǎn)評價項目，采用單位自評法，由股室交叉評價。

（五）評價組織。該項目由分管副局長牽頭，優(yōu)撫褒揚(yáng)股協(xié)助提供相關(guān)資料，安置股負(fù)責(zé)項目評價。

三、績效分析 

根據(jù)項目預(yù)算績效評價指標(biāo)體系“通用指標(biāo)”“專用指標(biāo)”“個性指標(biāo)”要求，現(xiàn)將逐項績效分析并評分如下：

（一）通用指標(biāo)績效分析。

1.項目決策。筑牢醫(yī)療保障底線，保障人人享有基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)，讓重點(diǎn)優(yōu)撫對象感受到國家的溫暖，鞏固國防建設(shè)。

2.項目管理。項目管理規(guī)范，實施程序到位。由優(yōu)撫褒揚(yáng)股依據(jù)政策收集審核重點(diǎn)對象相關(guān)資料造冊并呈報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，最后財務(wù)人員按對象提供銀行賬號補(bǔ)助到位。

3.項目實施。全縣重點(diǎn)優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助工作具體由優(yōu)撫褒揚(yáng)股負(fù)責(zé)，主要執(zhí)行文件是《四川省優(yōu)撫對象醫(yī)療保障實施辦法》、《廣元市優(yōu)撫對象醫(yī)療保障辦法實施細(xì)則》，重點(diǎn)優(yōu)撫對象根據(jù)不同的情況，享受不同的醫(yī)療補(bǔ)助。

4.項目結(jié)果。該項目資金的使用嚴(yán)格按照優(yōu)撫對象醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行，及時足額發(fā)放醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)，保障資金落實到實處。在資金管理方面嚴(yán)格按專項資金管理及使用要求，做到專款專用。

（二）專用指標(biāo)績效分析。

民生保障。2023年，通過優(yōu)撫醫(yī)療補(bǔ)助發(fā)放，使全縣優(yōu)撫對象的生活難、醫(yī)療難等問題得到了有效緩解。同時進(jìn)一步提高雙擁工作質(zhì)量，為維護(hù)社會和諧穩(wěn)定、社會經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展工作奠定堅實基礎(chǔ)，再一次提升優(yōu)撫對象滿意度。

（三）個性指標(biāo)績效分析。該項目無需自行設(shè)定個性部分指標(biāo)。

四、評價結(jié)論

（1）主要用于幫助無工作單位的一至六殘疾軍人參加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險；優(yōu)撫對象住院自費(fèi)用的補(bǔ)助；優(yōu)撫對象看病困難時的臨時救助。堅持專款專用、科學(xué)管理、嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍內(nèi)、標(biāo)準(zhǔn)和程序使用，確保資金使用安全、規(guī)范、高效。

（2）設(shè)定合理的項目績效目標(biāo)，保證相關(guān)性、完整性、與預(yù)算匹配性。

（3）財務(wù)制度健全，資金及時發(fā)放到位。

五、存在主要問題

我縣優(yōu)撫對象醫(yī)療報賬人員較多，因報賬比例門檻高，導(dǎo)致符合報銷人員較少。

六、改進(jìn)建議

降低報賬比例門檻。

附表：1.項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

2.專項預(yù)算項目績效目標(biāo)完成情況自評表

附表1

項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

備注：1.項目資金末端分配點(diǎn)位包括市（州）本級、縣（市、區(qū)）、省級部門下屬單位及一次性單位等。

2.自評得分（百分制）從高到低劃分為優(yōu)、良、中、差四個檔次，各個檔次數(shù)量占比分別為20%、20%、55%、5%，且不同檔次間得分分值應(yīng)體現(xiàn)差異化，同檔次得分分值相同的比例不超過該檔次總數(shù)量的10%。

附表2

附件2

2023年專項預(yù)算項目績效評價報告

（義務(wù)兵家庭優(yōu)待金）

一、項目概況

（一）設(shè)立背景及基本情況。

項目設(shè)立原因及背景：優(yōu)待義務(wù)兵家庭是擁軍優(yōu)屬工作的重要內(nèi)容，發(fā)放家庭優(yōu)待金是優(yōu)待義務(wù)兵家庭的重要舉措，是支持國防和軍隊建設(shè)、服務(wù)部隊練兵備戰(zhàn)的實際行動，根據(jù)《四川省退役軍人事務(wù)廳 四川省財政廳四川省軍區(qū)動員局關(guān)于進(jìn)一步做好義務(wù)兵家庭優(yōu)待金發(fā)放工作的通知》家庭優(yōu)待金發(fā)放時間從批準(zhǔn)入伍時間開始計算，每服滿6個月義務(wù)兵役發(fā)放一次，不滿6個月按6個月發(fā)放，原則上不超過兩年。

項目立項、資金申報的依據(jù)及主要內(nèi)容：家庭優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)參考上年度全省城鄉(xiāng)居民人均消費(fèi)支出的80%確定，實行城鄉(xiāng)統(tǒng)一。每年6月、12月底前，凡享受優(yōu)待的對象，必須按人數(shù)、按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放到位。

主管部門職能：兵役機(jī)關(guān)每年向同級退役軍人事務(wù)部門提供本地區(qū)當(dāng)年和上一年征兵任務(wù)數(shù)，退役軍人事務(wù)部門按標(biāo)準(zhǔn)按時發(fā)放優(yōu)待金。

（二）實施目的及支持方向。足額發(fā)放義務(wù)兵優(yōu)待金，確保義務(wù)兵優(yōu)待政策落實，義務(wù)兵安心部隊服役。

（三）預(yù)算安排及分配管理。根據(jù)川財社〔2022〕187號資金文件安排下達(dá)義務(wù)兵優(yōu)待金352.45萬元，川財社〔2023〕125號安排資金25.55萬元，縣級配套資金安排110萬元，確保2023年度義務(wù)兵優(yōu)待戶數(shù)享受優(yōu)待政策。

（四）項目績效目標(biāo)設(shè)置。2023年我部門高度重視，扎實開展預(yù)算績效管理工作，全面實施預(yù)算績效管理，牢固樹立績效共識，切實壓實績效管理主體責(zé)任，不斷健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。績效目標(biāo)管理、自行監(jiān)控、單位自評覆蓋率達(dá)100%。

二、評價實施

（一）評價目的。通過事前績效評估將績效管理關(guān)口前移，為項目設(shè)立和預(yù)算安排提供重要參考依據(jù)，提高預(yù)算編制科學(xué)性、合理性，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從源頭上防控財政資源配置的低效無效，提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，實現(xiàn)項目有序開展。

（二）預(yù)設(shè)問題及評價重點(diǎn)。按照績效評價指標(biāo)體系，對資金支出使用全過程及其實施效果進(jìn)行綜合評價和判斷，該項目是在項目事前績效評估、預(yù)算測算的基礎(chǔ)上，結(jié)合2022年項目開支情況進(jìn)行編制，并圓滿完成工作任務(wù)。

（三）評價選點(diǎn)。本部門將該項目納入每年專項預(yù)算項目績效評價固定項目目錄。

（四）評價方法。義務(wù)兵家庭優(yōu)待金為本部門的重點(diǎn)評價項目，采用單位自評法，由股室交叉評價。

（五）評價組織。該項目由分管副局長牽頭，雙擁辦協(xié)助提供相關(guān)資料，優(yōu)撫褒揚(yáng)股負(fù)責(zé)項目評價。

三、績效分析 

根據(jù)項目預(yù)算績效評價指標(biāo)體系“通用指標(biāo)”“專用指標(biāo)”“個性指標(biāo)”要求，現(xiàn)將逐項績效分析并評分如下：

（一）通用指標(biāo)績效分析。

1.項目決策。根據(jù)《軍人撫恤優(yōu)待條例》等相關(guān)政策制定義務(wù)兵家庭優(yōu)待金，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金體現(xiàn)黨和政府優(yōu)待政策的重要手段和途徑。對做好征兵工作，解決適齡青年應(yīng)征入伍后的后顧之憂，鼓舞部隊士氣，鞏固國防，維護(hù)國家社會穩(wěn)定，都有著重要作用。

2.項目管理。項目管理規(guī)范，實施程序到位。由雙擁辦依據(jù)政策收集義務(wù)兵對象相關(guān)資料造冊并呈報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，最后財務(wù)人員按對象提供銀行賬號補(bǔ)助到位。

3.項目實施。項目資金使用、撥付符合國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度及有關(guān)專項資金管理制度辦法規(guī)定和審批程序，不存在超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超進(jìn)度使用專項資金，不存在資金損失浪費(fèi)、長期沉淀、截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項目實施遵守相關(guān)法律法規(guī)。

4.項目結(jié)果。完成全縣450余戶義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放，鼓勵廣大青年踴躍參軍，穩(wěn)固國防建設(shè)。

（二）專用指標(biāo)績效分析。

民生保障。2023年，通過義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放，充分落實黨和政府優(yōu)待政策。為做好征兵工作，解決適齡青年應(yīng)征入伍后的后顧之憂起到重要作用。同時進(jìn)一步提高雙擁工作質(zhì)量，為維護(hù)社會和諧穩(wěn)定、社會經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展工作奠定堅實基礎(chǔ)，再一次提升優(yōu)撫對象滿意度。

（三）個性指標(biāo)績效分析。該項目無需自行設(shè)定個性部分指標(biāo)。

四、評價結(jié)論

經(jīng)過認(rèn)真細(xì)致的準(zhǔn)備，本次義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項目績效評價工作取得較好成就。一是形成較為科學(xué)、全面的高標(biāo)準(zhǔn)資助績效評價指標(biāo)體系表。體系表全面評價了項目資金的使用和管理情況，各項指標(biāo)權(quán)重設(shè)定設(shè)定基本正確反映了指標(biāo)內(nèi)容對整個項目績效的影響程度，具有一定可操作性。二是本次績效績效評價不僅分析評價了項目財政資金支出效益情況，而且為科學(xué)使用評價結(jié)果，指導(dǎo)今后項目更好開展提供了參考，有利于進(jìn)一步規(guī)范資金管理使用，加強(qiáng)建設(shè)管理薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項目持續(xù)健康發(fā)展。

五、存在主要問題

人武部義務(wù)兵人員名單提供緩慢。

六、改進(jìn)建議

加強(qiáng)與人武部工作對接，確保義務(wù)兵人員的精準(zhǔn)。

附表：1.項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

2.專項預(yù)算項目績效目標(biāo)完成情況自評表

附表1

項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

備注：1.項目資金末端分配點(diǎn)位包括市（州）本級、縣（市、區(qū)）、省級部門下屬單位及一次性單位等。

2.自評得分（百分制）從高到低劃分為優(yōu)、良、中、差四個檔次，各個檔次數(shù)量占比分別為20%、20%、55%、5%，且不同檔次間得分分值應(yīng)體現(xiàn)差異化，同檔次得分分值相同的比例不超過該檔次總數(shù)量的10%。

附表2

附件2

2023年專項預(yù)算項目績效評價報告

（自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助）

一、項目概況

（一）設(shè)立背景及基本情況。

項目設(shè)立原因及背景：根據(jù)《退役士兵安置條例》施行以前入伍、施行以后退出現(xiàn)役的士兵，根據(jù)本人自愿，可以選擇執(zhí)行《廣元市人民政府關(guān)于發(fā)放自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助的通知》也可以選擇按照《廣元市人民政府關(guān)于做好2008年城鎮(zhèn)退役士兵安置工作的通知》（廣府辦函〔2008〕116號）的規(guī)定執(zhí)行。

項目立項、資金申報的依據(jù)及主要內(nèi)容：《退役士兵安置條例》施行以后入伍的士兵，退役時地方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助按照退役義務(wù)兵每人每年6000元，退役士官每人每年7000元給予一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助；服役年限不滿6個月的按照半年計算，超過6個月不滿1年的按照1年計算。

主管部門職能：切實加強(qiáng)與縣財政部門的溝通協(xié)調(diào)，針對流程復(fù)雜、對象多的特點(diǎn)，加強(qiáng)團(tuán)隊協(xié)作、規(guī)范工作流程，共同做好退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助的發(fā)放工作。

（二）實施目的及支持方向。足額發(fā)放自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助，確保退役士兵政策落實。

（三）預(yù)算安排及分配管理。根據(jù)川財社〔2022〕189號資金文件安排下達(dá)退役安置中央和省級財政補(bǔ)助資金36.21萬元，旺財預(yù)〔2023〕1號安排資金330萬元，存量資金安排75萬元，確保2023年度自主就業(yè)退役士兵享受優(yōu)待政策。

（四）項目績效目標(biāo)設(shè)置。2023年我部門高度重視，扎實開展預(yù)算績效管理工作，全面實施預(yù)算績效管理，牢固樹立績效共識，切實壓實績效管理主體責(zé)任，不斷健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。績效目標(biāo)管理、自行監(jiān)控、單位自評覆蓋率達(dá)100%。

二、評價實施

（一）評價目的。通過事前績效評估將績效管理關(guān)口前移，為項目設(shè)立和預(yù)算安排提供重要參考依據(jù)，提高預(yù)算編制科學(xué)性、合理性，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從源頭上防控財政資源配置的低效無效，提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，實現(xiàn)項目有序開展。

（二）預(yù)設(shè)問題及評價重點(diǎn)。按照績效評價指標(biāo)體系，對資金支出使用全過程及其實施效果進(jìn)行綜合評價和判斷，該項目是在項目事前績效評估、預(yù)算測算的基礎(chǔ)上，結(jié)合2022年項目開支情況進(jìn)行編制，并圓滿完成工作任務(wù)。

（三）評價選點(diǎn)。本部門將該項目納入每年專項預(yù)算項目績效評價固定項目目錄。

（四）評價方法。自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助為本部門的重點(diǎn)評價項目，采用單位自評法，由股室交叉評價。

（五）評價組織。該項目由分管副局長牽頭，安置就業(yè)股協(xié)助提供相關(guān)資料，優(yōu)撫褒揚(yáng)股負(fù)責(zé)項目評價。

三、績效分析 

根據(jù)項目預(yù)算績效評價指標(biāo)體系“通用指標(biāo)”“專用指標(biāo)”“個性指標(biāo)”要求，現(xiàn)將逐項績效分析并評分如下：

（一）通用指標(biāo)績效分析。

1.項目決策。根據(jù)《退役士兵安置條例》等相關(guān)政策規(guī)定，自2011年11月1日起，對自主就業(yè)的退役士兵（義務(wù)兵和士官），在部隊發(fā)給一次性退役金的基礎(chǔ)上，由安置地的縣級人民政府發(fā)給一次性地方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助。

2.項目管理。項目管理規(guī)范，實施程序到位。由安置就業(yè)股依據(jù)政策收集退士士兵對象相關(guān)資料造冊并呈報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，最后財務(wù)人員按對象提供銀行賬號補(bǔ)助到位。

3.項目實施。項目資金使用、撥付符合國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度及有關(guān)專項資金管理制度辦法規(guī)定和審批程序，不存在超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超進(jìn)度使用專項資金，不存在資金損失浪費(fèi)、長期沉淀、截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項目實施遵守相關(guān)法律法規(guī)。

4.項目結(jié)果。完成全縣退役士兵一次性地方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助322.05萬元，確保政策實施前后平穩(wěn)過渡。

（二）專用指標(biāo)績效分析。

民生保障。2023年，通過退役士兵一次性地方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助發(fā)放，確保社會和諧穩(wěn)定和退役士兵平穩(wěn)過渡，進(jìn)一步提升退役士兵滿意度。

（三）個性指標(biāo)績效分析。該項目無需自行設(shè)定個性部分指標(biāo)。

四、評價結(jié)論

經(jīng)過認(rèn)真細(xì)致的準(zhǔn)備，本次退役士兵一次性地方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助項目績效評價工作取得較好成就。一是形成較為科學(xué)、全面的高標(biāo)準(zhǔn)資助績效評價指標(biāo)體系表。體系表全面評價了項目資金的使用和管理情況，各項指標(biāo)權(quán)重設(shè)定設(shè)定基本正確反映了指標(biāo)內(nèi)容對整個項目績效的影響程度，具有一定可操作性。二是本次績效績效評價不僅分析評價了項目財政資金支出效益情況，而且為科學(xué)使用評價結(jié)果，指導(dǎo)今后項目更好開展提供了參考，有利于進(jìn)一步規(guī)范資金管理使用，加強(qiáng)建設(shè)管理薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項目持續(xù)健康發(fā)展。

五、存在主要問題

2023年退役士兵安置補(bǔ)助，存在個別人員社保卡辦理不及時，導(dǎo)致“一卡通”平臺導(dǎo)入時間緩慢。

六、改進(jìn)建議

針對項目自評中發(fā)現(xiàn)的問題，為進(jìn)一步提高服務(wù)保障水平，通過退伍登記時不斷宣傳，確保退役人員完善本人信息能正常導(dǎo)入“一卡通”，保證社保卡能正常使用。

附表：1.項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

2.專項預(yù)算項目績效目標(biāo)完成情況自評表

附表1

項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

備注：1.項目資金末端分配點(diǎn)位包括市（州）本級、縣（市、區(qū)）、省級部門下屬單位及一次性單位等。

2.自評得分（百分制）從高到低劃分為優(yōu)、良、中、差四個檔次，各個檔次數(shù)量占比分別為20%、20%、55%、5%，且不同檔次間得分分值應(yīng)體現(xiàn)差異化，同檔次得分分值相同的比例不超過該檔次總數(shù)量的10%。

附表2

附件2

2023年專項預(yù)算項目績效評價報告

（企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助）

一、項目概況

（一）設(shè)立背景及基本情況。

項目設(shè)立原因及背景：企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助是黨和政府為解決企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難問題，而推出的一項解困幫扶措施。國家有關(guān)部門相繼下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真解決部分在企業(yè)工作的軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部生活困難問題的通知》等文件，專門針對陷入生活困境的企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部制定出臺的政策。

項目立項、資金申報的依據(jù)及主要內(nèi)容：根據(jù)《中共四川省委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步貫徹中辦發(fā)〔2003〕29號文件精神的補(bǔ)充意見》、《四川省人民政府常務(wù)會議議定事項通知》（十二屆60次2號）等文件精神和省統(tǒng)計局《關(guān)于發(fā)布2021年全省城鎮(zhèn)全部單位就業(yè)人員平均工資的公告》有關(guān)數(shù)據(jù)，調(diào)整我省企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部解困補(bǔ)貼。

主管部門職能：切實加強(qiáng)與縣財政部門的溝通協(xié)調(diào)，針對流程復(fù)雜、對象多的特點(diǎn)，加強(qiáng)團(tuán)隊協(xié)作、規(guī)范工作流程，共同做好企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助的發(fā)放工作。

（二）實施目的及支持方向。根據(jù)《四川省退役軍人事務(wù)廳 四川省財政廳關(guān)于調(diào)整企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部解困補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的通知》調(diào)整企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活補(bǔ)貼。

（三）預(yù)算安排及分配管理。根據(jù)川財社〔2022〕188號資金文件安排下達(dá)企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難中央和省級補(bǔ)助資金96萬元，川財社〔2023〕35號資金文件安排下達(dá)企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難中央和省級補(bǔ)助資金7萬元，旺財預(yù)〔2023〕1號安排資金132萬元，確保2023年度企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部享受優(yōu)待政策。

（四）項目績效目標(biāo)設(shè)置。2023年我部門高度重視，扎實開展預(yù)算績效管理工作，全面實施預(yù)算績效管理，牢固樹立績效共識，切實壓實績效管理主體責(zé)任，不斷健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。績效目標(biāo)管理、自行監(jiān)控、單位自評覆蓋率達(dá)100%。

二、評價實施

（一）評價目的。通過事前績效評估將績效管理關(guān)口前移，為項目設(shè)立和預(yù)算安排提供重要參考依據(jù)，提高預(yù)算編制科學(xué)性、合理性，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從源頭上防控財政資源配置的低效無效，提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，實現(xiàn)項目有序開展。

（二）預(yù)設(shè)問題及評價重點(diǎn)。按照績效評價指標(biāo)體系，對資金支出使用全過程及其實施效果進(jìn)行綜合評價和判斷，該項目是在項目事前績效評估、預(yù)算測算的基礎(chǔ)上，結(jié)合2022年項目開支情況進(jìn)行編制，并圓滿完成工作任務(wù)。

（三）評價選點(diǎn)。本部門將該項目納入每年專項預(yù)算項目績效評價固定項目目錄。

（四）評價方法。企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助為本部門的重點(diǎn)評價項目，采用單位自評法，由股室交叉評價。

（五）評價組織。該項目由分管副局長牽頭，安置就業(yè)股協(xié)助提供相關(guān)資料，優(yōu)撫褒揚(yáng)股負(fù)責(zé)項目評價。

三、績效分析 

根據(jù)項目預(yù)算績效評價指標(biāo)體系“通用指標(biāo)”“專用指標(biāo)”“個性指標(biāo)”要求，現(xiàn)將逐項績效分析并評分如下：

（一）通用指標(biāo)績效分析。

1.項目決策。根據(jù)《四川省退役軍人事務(wù)廳 四川省財政廳關(guān)于調(diào)整企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部解困補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的通知》等相關(guān)政策調(diào)整企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助，確保企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活得到保障，社會穩(wěn)定。

2.項目管理。在項目初期有制定實施方案，職責(zé)分工是明確，有具體的實施時間期限，有明確的工作程序，實施前有項目事前績效評估報告，在項目開展中期嚴(yán)格按照財政的要求進(jìn)行了項目事中監(jiān)控，該項目嚴(yán)格按照省市縣要求全面完成績效目標(biāo)（含事前評估）、績效評價，在項目開展期間不存在對下級單位和業(yè)務(wù)股室資金分配和項目管理指導(dǎo)力度不夠的情況圍繞制度辦法、分配管理、績效監(jiān)管進(jìn)行績效分析。

3.項目實施。項目資金使用、撥付符合國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度及有關(guān)專項資金管理制度辦法規(guī)定和審批程序，不存在超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超進(jìn)度使用專項資金，不存在資金損失浪費(fèi)、長期沉淀、截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項目實施遵守相關(guān)法律法規(guī)。

4.項目結(jié)果。全年完成67名企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活補(bǔ)助發(fā)放，確保企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部正常生活。

（二）專用指標(biāo)績效分析。

民生保障。2023年，通過企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活補(bǔ)助發(fā)放，確保社會和諧穩(wěn)定，進(jìn)一步提升企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部滿意度。

（三）個性指標(biāo)績效分析。該項目無需自行設(shè)定個性部分指標(biāo)。

四、評價結(jié)論

經(jīng)過認(rèn)真細(xì)致的準(zhǔn)備，本次企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助項目績效評價工作取得較好成就。一是形成較為科學(xué)、全面的高標(biāo)準(zhǔn)資助績效評價指標(biāo)體系表。體系表全面評價了項目資金的使用和管理情況，各項指標(biāo)權(quán)重設(shè)定設(shè)定基本正確反映了指標(biāo)內(nèi)容對整個項目績效的影響程度，具有一定可操作性。二是本次績效績效評價不僅分析評價了項目財政資金支出效益情況，而且為科學(xué)使用評價結(jié)果，指導(dǎo)今后項目更好開展提供了參考，有利于進(jìn)一步規(guī)范資金管理使用，加強(qiáng)建設(shè)管理薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助項目持續(xù)健康發(fā)展。

五、存在主要問題

我縣企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部比較分散，導(dǎo)致部分人員住院后補(bǔ)助辦理不及時的情況。我縣將按照省、市統(tǒng)一部署不斷完善醫(yī)療報銷制度，進(jìn)一步提高服務(wù)保障水平。

六、改進(jìn)建議

通過與縣級相關(guān)部門協(xié)作，共同研究合理性制度，進(jìn)一步提高企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部醫(yī)療報賬的實效性和資料的規(guī)范性。

附表：1.項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

2.專項預(yù)算項目績效目標(biāo)完成情況自評表

附表1

項目資金分配涉及所有點(diǎn)位自評得分情況表

備注：1.項目資金末端分配點(diǎn)位包括市（州）本級、縣（市、區(qū)）、省級部門下屬單位及一次性單位等。

2.自評得分（百分制）從高到低劃分為優(yōu)、良、中、差四個檔次，各個檔次數(shù)量占比分別為20%、20%、55%、5%，且不同檔次間得分分值應(yīng)體現(xiàn)差異化，同檔次得分分值相同的比例不超過該檔次總數(shù)量的10%。

附表2

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

十三、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表