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公開時(shí)間：2024年9月20日

第一部分 部門概況……………………………………4

一、部門職責(zé)……………………………………………4

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置……………………………………………7

第二部分 2023年度部門決算情況說明………………7

一、收入支出決算總體情況說明………………………7

二、收入決算情況說明………………………………8

三、支出決算情況說明…………………………………8

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明……………9

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明………12

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明…12

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明………14

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明………………14

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明……………14

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明…………………………14

第三部分 名詞解釋……………………………………17

第四部分 附件…………………………………………20

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十三、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

一、部門職責(zé)

（一）基本職能

1.擬訂全縣財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定全縣重大宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和綜合平衡全縣財(cái)力的建議。指導(dǎo)全縣財(cái)政工作。

2.貫徹執(zhí)行財(cái)政、稅收、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的法律法規(guī)和規(guī)章。參與起草財(cái)政、稅收、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理方面的地方性法律和規(guī)章，并指導(dǎo)、監(jiān)督執(zhí)行。按照管理權(quán)限管理全縣稅政事項(xiàng)。

3.負(fù)責(zé)管理各項(xiàng)財(cái)政收支。編制年度縣級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣政府委托，向縣人大及常委會(huì)報(bào)告全縣和縣級(jí)財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。組織制定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)縣級(jí)預(yù)決算公開。負(fù)責(zé)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。

4.按分工負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)等其他非稅收入；管理財(cái)政票據(jù)。

5.組織制定全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)，開展國庫現(xiàn)金管理工作。貫徹執(zhí)行政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制辦法并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)制定政府采購制度，編制政府采購預(yù)算，監(jiān)督管理全縣政府采購工作。

6.承擔(dān)全縣國有金融資本管理責(zé)任，監(jiān)管地方國有金融資本并擬定管理的辦法和制度規(guī)定；承擔(dān)地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，協(xié)助打擊和處置非法金融活動(dòng)。

7.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制訂國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國有資本收益，管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

8.擬定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度規(guī)定，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)管縣屬企業(yè)的國有資產(chǎn)，依法指導(dǎo)和加強(qiáng)縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)的管理工作；研究擬訂縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理的辦法和制度規(guī)定；指導(dǎo)推進(jìn)國有企業(yè)改革重組和現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整。

9.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，會(huì)同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）財(cái)務(wù)管理制度，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政監(jiān)管工作。

10.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)投資評(píng)審管理工作；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

11.組織實(shí)施政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，統(tǒng)一管理政府債務(wù)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。管理外國政府和國際金融機(jī)構(gòu)貸（贈(zèng)）款項(xiàng)目的有關(guān)業(yè)務(wù)。管理中央轉(zhuǎn)貸的特種國債。

12.管理全縣會(huì)計(jì)工作、監(jiān)管和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。

13.依法依規(guī)履行財(cái)政行業(yè)安全生產(chǎn)和職業(yè)健康監(jiān)管職責(zé)。負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的生態(tài)環(huán)境保護(hù)、審批服務(wù)便民化等工作。

14.完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

旺蒼縣財(cái)政局下屬二級(jí)預(yù)算單位0個(gè)，其中行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。

納入旺蒼縣財(cái)政局2023年度部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位0個(gè)。

第二部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)均為1624.37萬元。與2022年度相比，收、支總計(jì)各增加177.61萬元，增長12.27%。主要變動(dòng)原因是補(bǔ)發(fā)了2022年基礎(chǔ)績效和新增退休人員生活補(bǔ)助。

（圖1：收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況圖）（柱狀圖）

二、收入決算情況說明

2023年度本年收入合計(jì)1624.37萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1624.37萬元，占100%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

三、支出決算情況說明

2023年度本年支出合計(jì)1624.37萬元，其中：基本支出1074.17萬元，占66.12%；項(xiàng)目支出550.19萬元，占33.88%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為1446.76萬元。與2022年度相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加177.61萬元，增長12.27%。主要變動(dòng)原因主要是補(bǔ)發(fā)了2022年基礎(chǔ)績效和新增退休人員生活補(bǔ)助。

（圖4：財(cái)政撥款收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況）（柱狀圖）

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1624.37萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2022年度相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加177.61萬元，增長12.27%。主要變動(dòng)原因是補(bǔ)發(fā)了2022年基礎(chǔ)績效和新增退休人員生活補(bǔ)助。

（圖5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算變動(dòng)情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1624.37萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出1343.71萬元，占82.72%；教育支出0萬元，占0%；科學(xué)技術(shù)支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出144.16萬元，占8.87%；衛(wèi)生健康支出23.37萬元，占1.44%；住房保障支出57.92萬元，占3.57%；金融支出50.23萬元，占3.09%；糧油物資儲(chǔ)備支出4.98萬元，占0.31%。

（圖6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為1624.37萬元，完成預(yù)算100%。其中：

1.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為604.92萬元，完成預(yù)算100 %。

2.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為201.55萬元，完成預(yù)算100%。

3.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）機(jī)關(guān)服務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為30萬元，完成預(yù)算100%。

4.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項(xiàng)）: 支出決算為97.32萬元，完成預(yù)算100%。

5.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出（項(xiàng)）: 支出決算為171.10萬元，完成預(yù)算100%。

6.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為238.82萬元，完成預(yù)算100 %。

7.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）: 支出決算為69.43萬元，完成預(yù)算100%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）: 支出決算為74.73萬元，完成預(yù)算100%。

9.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為18.33萬元，完成預(yù)算100%。

10.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為5.04萬元，完成預(yù)算100%。

11.金融支出（類）金融發(fā)展支出（款）其他金融發(fā)展支出（項(xiàng)）:支出決算為50.23萬元，完成預(yù)算100%。

11.住房保障支出（類）住房改革支出（款） 住房公積金（項(xiàng)）:支出決算為57.92萬元，完成預(yù)算100%。

12.糧油物資儲(chǔ)備支出（類）糧油物資事務(wù)（款） 行政運(yùn)行（項(xiàng)）:支出決算為4.98萬元，完成預(yù)算100%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1074.17萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)957.52萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。
　　公用經(jīng)費(fèi)116.66萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為6萬元，完成預(yù)算100%，較上年度減少2.2萬元，下降26.83%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算6萬元，占100%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，完成預(yù)算100%。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算與2022年持平，主要原因是2023年也沒有因公出國（境）的經(jīng)費(fèi)支出。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元,完成預(yù)算100%。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算與2021年持平，主要原因是單位無公務(wù)用車，無公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出。

其中：

公務(wù)用車購置支出0萬元。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。

截至2023年12月31日，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出6萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2022年度減少2.2萬元，下降26.83%。主要原因是厲行節(jié)約，壓縮接待標(biāo)準(zhǔn)與范圍等。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出6萬元，主要用于財(cái)政各項(xiàng)工作檢查的會(huì)務(wù)和用餐接待。國內(nèi)公務(wù)接待110批次670人次（包括陪同人員及參會(huì)人員），共計(jì)支出6萬元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2023年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2023年度，財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出116.66萬元，比2022年度減少12.89萬元，下降9.95%。主要原因是減少了干部到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查次數(shù)，節(jié)約了出差補(bǔ)助。

（二）政府采購支出情況

2023年度，財(cái)政局機(jī)關(guān)政府采購支出總額38.96萬元，其中：政府采購貨物支出22.56萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出16.4萬元。主要用于機(jī)關(guān)各辦公室空調(diào)采購（原中央空調(diào)報(bào)廢）和全縣金財(cái)網(wǎng)絡(luò)租賃服務(wù)費(fèi)用。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，我局共有車輛0輛。單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績效管理情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在2023年度預(yù)算編制階段，組織對(duì)信息化建設(shè)和財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出等2個(gè)項(xiàng)目開展了預(yù)算事前績效評(píng)估;預(yù)算執(zhí)行過程中，對(duì)委托業(yè)務(wù)支出、預(yù)算管理一體平臺(tái)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用、全縣財(cái)政業(yè)務(wù)專網(wǎng)租賃費(fèi)用（信息化建設(shè)）、黨建活動(dòng)經(jīng)費(fèi)等7個(gè)項(xiàng)目項(xiàng)目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取3個(gè)項(xiàng)目開展績效監(jiān)控。

組織對(duì)2023年度一般公共預(yù)算資金等全面開展績效自評(píng)，形成旺蒼縣財(cái)政局部門整體（含部門預(yù)算項(xiàng)目）績效自評(píng)報(bào)告及績效自評(píng)表、財(cái)政專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)等4個(gè)專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評(píng)表其中，旺蒼縣財(cái)政局部門整體（含部門預(yù)算項(xiàng)目）績效自評(píng)得分為92分，績效自評(píng)綜述：我部門堅(jiān)決貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指引，認(rèn)真落實(shí)縣委縣政府重大決策部署，全力以赴拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)，始終保持全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)，為加快建設(shè)紅城綠谷、幸福旺蒼提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障，2023年部門績效目標(biāo)任務(wù)全面完成；全縣財(cái)政業(yè)務(wù)專網(wǎng)租賃費(fèi)用項(xiàng)目績效自評(píng)得分為100分，績效自評(píng)綜述：該項(xiàng)目保障了全縣203個(gè)預(yù)算單位和10個(gè)一次性單位系統(tǒng)正常運(yùn)行，確保了全縣財(cái)政工作正常開展。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項(xiàng)目績效自評(píng)得分為100分，績效自評(píng)綜述：該項(xiàng)目為實(shí)施預(yù)算管理一體化信息系統(tǒng)建設(shè)維護(hù)，實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算、部門預(yù)算之間以及上下級(jí)預(yù)算之間的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)無縫銜接和有效控制。財(cái)政票據(jù)信息系統(tǒng)維護(hù)等專項(xiàng)資金專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評(píng)得分為98分，績效自評(píng)綜述：了資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)、債務(wù)管理系統(tǒng)和電子票據(jù)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等3個(gè)省級(jí)財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常運(yùn)行，確保了財(cái)政工作正常開展。政府性投資項(xiàng)目評(píng)審經(jīng)費(fèi)（委托業(yè)務(wù)支出）專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評(píng)得分為90分，績效自評(píng)綜述：通過該項(xiàng)目實(shí)施，縣本級(jí)共計(jì)完成評(píng)審項(xiàng)目630個(gè)，節(jié)約財(cái)政資金2.89億元，審減率8.78%，取得了良好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益。第三方績效評(píng)價(jià)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算項(xiàng)目績效自評(píng)得分為82分，績效自評(píng)綜述：通過實(shí)施該項(xiàng)目，縣級(jí)部門單位績效管理水平顯著提升，同時(shí)，將事前評(píng)估和事后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于2024年預(yù)算安排，與預(yù)算安排調(diào)整相掛鉤，不斷提高全縣預(yù)算績效管理工作水平。

績效自評(píng)報(bào)告及績效自評(píng)表詳見附件。

第三部分名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。 

5.使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。 

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。

8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指反映財(cái)政行政事務(wù)方面的基本支出。

10.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）:指反映財(cái)政事業(yè)事務(wù)方面的基本支出。

11.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）: 指反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

12.社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）: 指反映按規(guī)定支付的職工遺屬生活補(bǔ)助。

13.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支反映行政單位為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)。

14.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：支反映事業(yè)單位為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)。

15.金融支出（類）金融發(fā)展支出（款）其他金融發(fā)展支出（項(xiàng)）:支反映行政單位為金融企業(yè)的補(bǔ)助。

16.住房保障支出（類）住房改革支出（款）  住房公積金（項(xiàng)）:指行政事業(yè)單位為職工繳納的住房公積金。

17.糧油物資儲(chǔ)備支出（類）糧油物資事務(wù)（款） 行政運(yùn)行（項(xiàng)）:支反映行政單位為糧油企業(yè)的監(jiān)督管理經(jīng)費(fèi)。

18.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）:支反映行政事務(wù)方面的項(xiàng)目支出。

19.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）機(jī)關(guān)服務(wù)（項(xiàng)）:支反映行政單位提供的各類后勤服務(wù)方面的項(xiàng)目支出。

20.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項(xiàng)）:支反映財(cái)政部門用于信息化建設(shè)方面的支出。

21.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出（項(xiàng)）：支反映財(cái)政委托評(píng)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)政投資評(píng)審等機(jī)構(gòu)代理業(yè)務(wù)發(fā)生的支出。

22.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

23.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

24.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

25.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

26.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件1

部門預(yù)算績效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、部門（單位）基本情況

（一）機(jī)構(gòu)組成。財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)編制4個(gè)（財(cái)政局機(jī)關(guān)，國庫集中支付中心，縣財(cái)政投資評(píng)審中心，縣財(cái)政信息中心），下級(jí)單位一個(gè)，旺蒼縣國有資產(chǎn)事務(wù)中心，但獨(dú)立核算。

（二）機(jī)構(gòu)職能。

1.擬訂全縣財(cái)政、稅收的發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和發(fā)革方案并組織實(shí)施。

2.貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅法律、法規(guī)和方針、政策，組織起草地方性財(cái)稅法規(guī)的實(shí)施辦法和政策規(guī)定并組織實(shí)施。

3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理。

4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。

5.制定全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)，組織開展國庫現(xiàn)金管理工作。

6.承擔(dān)全縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理責(zé)任，制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度規(guī)定及縣級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益管理辦法，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

7.審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

8.負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督財(cái)政性經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂政府性建設(shè)投資的有關(guān)政策，負(fù)責(zé)投資評(píng)審管理工作；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

9.牽頭相關(guān)部門管理全縣社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，牽頭相關(guān)部門擬訂社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案。

10.組織實(shí)施政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，管理政府債務(wù)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

11.承擔(dān)全縣的會(huì)計(jì)監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為責(zé)任，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。

12.承擔(dān)財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)責(zé)任。監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題；依法查處違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的行為。

13.制定財(cái)政科學(xué)研究教育規(guī)劃，組織財(cái)政業(yè)務(wù)和人才培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳和財(cái)政信息工作。

14.負(fù)責(zé)旺蒼縣農(nóng)村綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的具體工作；負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金項(xiàng)目管理工作。

15.承擔(dān)縣政府公布的有關(guān)行政審批事項(xiàng)。

16.承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

（三）人員概況。截至2023年末，在職人員總數(shù)56 人，其中公務(wù)員20人，機(jī)關(guān)工勤人員5人，事業(yè)人員31人（其中：參照公務(wù)員法管理的事業(yè)人員15人）；離退休人員27人。

二、部門資金收支情況

（一）收入情況。2023年縣財(cái)政局部門預(yù)算年初預(yù)算數(shù)1624.37萬元，其中一般公共預(yù)算撥款收入預(yù)算1624.37萬元。一般公共服務(wù)支出1343.71萬元元；社會(huì)保障和就業(yè)支出144.16萬元;衛(wèi)生健康支出23.37萬元；住房保障支出57.92萬元，金融支出50.23萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出4.98萬元。

（二）支出情況。2023年縣財(cái)政局部門年初支出預(yù)算數(shù)為1624.37萬元，其中基本支出1074.175萬元，項(xiàng)目支出550.195萬元。

（三）結(jié)余分配和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。縣財(cái)政局部門2023年決算報(bào)表無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。

三、部門預(yù)算績效分析

（一）部門預(yù)算總體績效分析

1.履職效能。在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央和省委、市委、縣委系列決策部署，扎實(shí)抓好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。

（1）保障能力全面提升。一是收支執(zhí)行強(qiáng)勁有力。2023年全縣地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)6.21億元，同比增加0.65億元、11.74%，其中：稅收收入實(shí)現(xiàn)2.5億元，同比增加0.43億元、20.66％；非稅收入實(shí)現(xiàn)3.71億元，同比增加0.22億元、6.42%。一般公共預(yù)算支出39.46億元，同比增加5.15億元、15%。縣級(jí)政府性基金收入4.06億元，同比增加0.71億元、21.14%。二是“三保”投入增幅巨大。集中財(cái)力投向重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，切實(shí)兜牢保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生底線，“三保”支出由2022年的20.66億元增至2023年的21.95億元，增長6%。三是爭(zhēng)取資金再創(chuàng)新高。全力對(duì)接省財(cái)政廳各業(yè)務(wù)處室，準(zhǔn)確把握資金安排動(dòng)向，及時(shí)分享最新信息。督促27個(gè)向上爭(zhēng)取資金責(zé)任部門嚴(yán)格落實(shí)向上爭(zhēng)取工作機(jī)制，盡最大努力爭(zhēng)取各類上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和債券資金。全縣全年?duì)幦〉轿桓黝愘Y金39.46億元，其中財(cái)政部門爭(zhēng)取到位25.02億元，分別較上年度增長3.3%、2.73%。

（2）財(cái)政政策全面落實(shí)。一是服務(wù)中心大局堅(jiān)決有力。圍繞全縣“3691”工作布局，積極統(tǒng)籌財(cái)政資金，本年度投入11.51億元,強(qiáng)力推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入工業(yè)資金1.79億元、農(nóng)業(yè)資金8.99億元、文化旅游資金0.8億元、城鎮(zhèn)建設(shè)資金0.95億元，著力保障縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展六件大事，投入民生實(shí)事各類資金26億元，一般公共預(yù)算支出占比穩(wěn)定在67%以上，有力推進(jìn)民生旺蒼九大行動(dòng)。二是落實(shí)減稅降費(fèi)成效顯著。有效實(shí)施增值稅留抵退稅，及時(shí)緩解中小微企業(yè)資金壓力，2023年全年累計(jì)辦理金額1401萬元，其中縣級(jí)承擔(dān)136萬元，有效提振市場(chǎng)主體信心。三是優(yōu)化營商環(huán)境一策到底。全面取消投標(biāo)保證金和履約保證金，實(shí)現(xiàn)采購文件零收費(fèi)。階段性對(duì)中小企業(yè)預(yù)留采購份額提高至40%以上，頂格執(zhí)行20%價(jià)格扣除，針對(duì)中小微企業(yè)原則上預(yù)付款比例不得低于50%，累計(jì)授予中小企業(yè)金額1.2億元，占比69%。

（3）財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)全面防控。一是債務(wù)化解有力有效。提前研判債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)，積極籌措資金，確保按時(shí)上繳。2023年累計(jì)化解各類債務(wù)5.87億元，全縣政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)余額為26.21億元（全部為專項(xiàng)債務(wù)），政府債務(wù)率保持在綠色區(qū)間。二是融資程序嚴(yán)格規(guī)范。嚴(yán)格落實(shí)國有企業(yè)融資制度，所有融資需先行報(bào)經(jīng)行業(yè)主管部門、財(cái)政部門初審，由常務(wù)副縣長審核，縣長審批同意后啟動(dòng)前期工作；經(jīng)財(cái)政局黨組會(huì)議研究、縣政府常務(wù)會(huì)議審議通過后實(shí)施（1000萬元以上或企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上需經(jīng)縣委常委會(huì)審議）。三是資金監(jiān)管成效明顯。2023年預(yù)算績效管理重點(diǎn)監(jiān)控覆蓋15個(gè)項(xiàng)目4.6億元、重點(diǎn)評(píng)價(jià)涉及15個(gè)預(yù)算單位和22個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出2.2 億元，績效目標(biāo)管理覆蓋率達(dá)100%。進(jìn)一步加大對(duì)重大財(cái)政政策、重點(diǎn)民生領(lǐng)域、重大財(cái)政資金項(xiàng)目等方面專項(xiàng)監(jiān)督檢查力度，開展專項(xiàng)檢查4次，涉及資金14億元，全面提升了財(cái)政監(jiān)督的影響力和威懾力。

2.預(yù)算管理。（1）加強(qiáng)部門預(yù)算編制質(zhì)量。嚴(yán)格按要求編制年初部門預(yù)算，2023年年初預(yù)算 萬元，決算數(shù)1624.37萬元，偏離度  %，主要原因是追加人員經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

（2）單位收入統(tǒng)籌。2023年財(cái)政撥款收入1624.37元，無部門自有收入。

（3）支出執(zhí)行進(jìn)度。2023年1-6月財(cái)政撥款支出893.40萬元，占部門預(yù)算收入1624.37萬元的55%，1-10月財(cái)政撥款支出1429.37萬元，占部門預(yù)算收入的88%。部門支出執(zhí)行進(jìn)度總體較好，部分項(xiàng)目資金存在支付進(jìn)度緩慢。

（4）預(yù)算年終結(jié)余。2023年本部門年終無財(cái)政撥款資金結(jié)余

（5）嚴(yán)控一般性支出。“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況，2023年公務(wù)接待費(fèi)6萬元，較2022年8.2萬元減少2.2萬元；2023年無公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，無因公出國（境）費(fèi)用。

3.財(cái)務(wù)管理。建立了《旺蒼縣財(cái)政局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度》、《旺蒼縣財(cái)政局內(nèi)部控制制度》。財(cái)務(wù)崗位設(shè)會(huì)計(jì)崗位和出納崗位，崗位職責(zé)分工明確，符合財(cái)務(wù)管理制度要求。財(cái)務(wù)審批程序規(guī)范，無違規(guī)使用資金及亂發(fā)錢物等不符合財(cái)務(wù)管理制度現(xiàn)象。

4.資產(chǎn)管理。嚴(yán)格執(zhí)行《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和資產(chǎn)管理要關(guān)要求，建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，每兩年對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，保證資產(chǎn)賬實(shí)相符。2023年單位人均資產(chǎn)1.95萬元，較2022年人均資產(chǎn)增加1.75%，人均資產(chǎn)變化率小于“0”，大于縣級(jí)行政事業(yè)單位人均資產(chǎn)變化率-3.29%；2023年單位辦公設(shè)備超最低使用年限資產(chǎn)0萬元，辦公設(shè)備賬面價(jià)值28.32萬元，辦公設(shè)備資產(chǎn)利用率36.53%，單位辦公設(shè)備資產(chǎn)利用率小于縣級(jí)行政事業(yè)單位平均值44.84%。單位辦公家具資產(chǎn)原值44.08萬元，累計(jì)折舊36.81萬元，凈值7.27萬元，截止2023年末辦公家具均未超最低使用年限。單位無閑置資產(chǎn)。

5.采購管理。2023年度，財(cái)政局機(jī)關(guān)政府采購支出總額38.96萬元，其中：政府采購貨物支出22.56萬元、政府采購服務(wù)支出16.4萬元。主要用于機(jī)關(guān)各辦公室空調(diào)采購（原中央空調(diào)報(bào)廢）和全縣金財(cái)網(wǎng)絡(luò)租賃服務(wù)費(fèi)用（9-12月）。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（二）部門預(yù)算項(xiàng)目績效分析。

常年項(xiàng)目績效分析。該類項(xiàng)目總數(shù)10個(gè)，涉及預(yù)算總金額632萬元，1—12月預(yù)算執(zhí)行總體進(jìn)度為61.5%，其中：預(yù)算結(jié)余率大于10%的項(xiàng)目共計(jì)2個(gè)。

階段（一次性）項(xiàng)目績效分析。該類項(xiàng)目總數(shù) 3個(gè)，涉及預(yù)算總金額66.30萬元，1—12月預(yù)算執(zhí)行總體進(jìn)度為92.45%，其中：預(yù)算結(jié)余率大于10%的項(xiàng)目共計(jì)1個(gè)。

（1）黨組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。根據(jù)工作職能嚴(yán)格按規(guī)定格式和要求填報(bào)績效目標(biāo)，設(shè)定了年度績效數(shù)量指標(biāo)、成本指標(biāo)、效益指標(biāo)等，詳細(xì)反映了相應(yīng)項(xiàng)目工作任務(wù)、達(dá)成的效果。項(xiàng)目全年預(yù)算10.1萬元，目標(biāo)執(zhí)行數(shù)4.86萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為48.08%，通過項(xiàng)目實(shí)施，全面完成黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)，規(guī)范開展“三會(huì)一課”、主題黨日活動(dòng)、黨員和入黨積極分子教育培訓(xùn)、學(xué)習(xí)調(diào)研等活動(dòng)。

（2）全縣金財(cái)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目全年預(yù)算100萬元，目標(biāo)執(zhí)行數(shù)97.32萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為97.32%，通過項(xiàng)目實(shí)施，將全縣預(yù)算管理一體中200多家預(yù)算單位系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)安全、可靠、穩(wěn)定運(yùn)行，促進(jìn)全縣財(cái)政系統(tǒng)業(yè)務(wù)正常開展。

(3)財(cái)政一體化平臺(tái)使用維護(hù)費(fèi)。項(xiàng)目全年預(yù)算25萬元，目標(biāo)執(zhí)行數(shù)25萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為100%，通過該項(xiàng)目實(shí)施，將全縣預(yù)算管理一體中200多家預(yù)算單位系統(tǒng)運(yùn)行進(jìn)行維護(hù)，確保預(yù)算單位網(wǎng)絡(luò)安全、可行、穩(wěn)定運(yùn)行，促進(jìn)全縣財(cái)政系統(tǒng)業(yè)務(wù)正常開展。

（4）績效評(píng)價(jià)第三方機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)。項(xiàng)目全年預(yù)算28萬元，目標(biāo)執(zhí)行數(shù)9.93萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為35.48%，通過實(shí)施該項(xiàng)目，縣級(jí)部門單位績效管理水平顯著提升，同時(shí)，將事前評(píng)估和事后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于2024年預(yù)算安排，與預(yù)算安排調(diào)整相掛鉤，不斷提高全縣預(yù)算績效管理工作水平。

（5）財(cái)政評(píng)審工作經(jīng)費(fèi)（委托業(yè)務(wù)支出）。項(xiàng)目全年預(yù)算400萬元，目標(biāo)執(zhí)行數(shù)161.16萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為40.29%，通過項(xiàng)目實(shí)施，通過該項(xiàng)目實(shí)施，縣本級(jí)共計(jì)完成評(píng)審項(xiàng)目 個(gè)，節(jié)約財(cái)政資金  億元，審減率   %，取得了良好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益。

（6）財(cái)政票據(jù)及財(cái)政監(jiān)督檢查工作經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目全年預(yù)算40萬元，目標(biāo)執(zhí)行數(shù)39.98萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為100%，通過項(xiàng)目實(shí)施，做好了全縣行政事業(yè)單位電子票據(jù)系統(tǒng)、債務(wù)系統(tǒng)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)等系統(tǒng)的平衡運(yùn)行，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)行政事業(yè)單位加強(qiáng)單位內(nèi)部管理、規(guī)范財(cái)務(wù)行為，起到了積極作用。

（7）政務(wù)中心辦公及物業(yè)管理費(fèi)。項(xiàng)目全年預(yù)算30萬元，目標(biāo)執(zhí)行數(shù)30萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為100%，通過項(xiàng)目實(shí)施，做好了全縣政務(wù)服務(wù)中心后勤管理，確保全縣政務(wù)服務(wù)中心安全高效平穩(wěn)運(yùn)行，提高了全縣群眾滿意度。

（三）重點(diǎn)領(lǐng)域績效分析。2023年單位不涉及國有資本、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)、債券資金、政府采購和政府購買服務(wù)。

（四）績效結(jié)果應(yīng)用情況

1.內(nèi)部應(yīng)用。我部門針對(duì)項(xiàng)目資金執(zhí)行進(jìn)度不平衡的問題，督促項(xiàng)目股室和直屬中心加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，嚴(yán)格按序時(shí)進(jìn)度和合同約定支付資金，同時(shí)規(guī)范資金使用，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算績效目標(biāo)。

2.自評(píng)公開。我部門認(rèn)真做好部門預(yù)決算和部門整體支出績效自評(píng)情況公開工作，及時(shí)、全面向社會(huì)公開。

3.問題整改和應(yīng)用反饋等情況。我部門認(rèn)真落實(shí)預(yù)算績效管理工作，對(duì)績效管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，逐步完善和改進(jìn)本部門預(yù)算績效管理工作。

四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。本次績效評(píng)價(jià)以《旺蒼縣財(cái)政局關(guān)于開展2023年財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作的通知》（旺財(cái)績〔2024〕3號(hào)）文件為基礎(chǔ)，按照旺蒼縣2023年部門預(yù)算績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系規(guī)定，一級(jí)績效指標(biāo)名稱設(shè)定為過程管控體系、基礎(chǔ)支撐體系、其他考評(píng)事項(xiàng)、加分項(xiàng)與扣分項(xiàng)四類，總分為100分，分?jǐn)?shù)設(shè)定比重為70:17:13。根據(jù)自評(píng)情況實(shí)際得分92分。全年預(yù)算執(zhí)行、項(xiàng)目完成情況良好。

（二）存在問題。一是預(yù)算編制有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明細(xì)化，預(yù)算編制的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。二是預(yù)算績效管理工作還需加強(qiáng)，績效目標(biāo)設(shè)置還不夠科學(xué)。

（三）改進(jìn)建議。強(qiáng)化部門整體支出績效管理工作，加強(qiáng)對(duì)績效管理工作的跟蹤督查，實(shí)現(xiàn)績效管理規(guī)范化、常態(tài)化，積極推動(dòng)預(yù)算項(xiàng)目實(shí)施，確保項(xiàng)目績效目標(biāo)高質(zhì)量完成，發(fā)揮資金的使用效益，加快部門預(yù)算支出進(jìn)度，提高年度預(yù)算完成率。

附表：部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)表（2023年度）

部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)表（2023年度）

項(xiàng)目名稱		51082123T000008975038-績效評(píng)價(jià)第三方機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)
主管部門		旺蒼縣財(cái)政局部門					實(shí)施單位 （蓋章）	旺蒼縣財(cái)政局
項(xiàng)目基本情況	1.項(xiàng)目年度目標(biāo)完成情況	項(xiàng)目年度目標(biāo)					年度目標(biāo)完成情況
		對(duì)全縣單位整體支出和重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行事前、事中、事后績效評(píng)價(jià)，保證第一筆資金用到實(shí)處。					完成年初制定計(jì)劃，全面完成重點(diǎn)項(xiàng)目等的績效評(píng)價(jià)工作。
	2.項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及過程概述
預(yù)算執(zhí)行情況（10分）	年度預(yù)算數(shù)（萬元）	年初預(yù)算	調(diào)整后預(yù)算數(shù)	預(yù)算執(zhí)行數(shù)			預(yù)算執(zhí)行率	權(quán)重	得分	原因
	總額	28.00	28.00	9.93			35.48%	10		1.預(yù)算執(zhí)行率=預(yù)算執(zhí)行數(shù)/調(diào)整后預(yù)算數(shù)，預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)到90%的需說明原因（100字以內(nèi)）;2.年中發(fā)生預(yù)算調(diào)整的（追加或調(diào)減）,應(yīng)單獨(dú)說明理由；3.其他資金包括：社會(huì)投入資金、銀行貸款.
	其中：財(cái)政資金	28.00	28.00	9.93			35.48%	/	/
	財(cái)政專戶管理資金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	單位資金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他資金							/	/
績效指標(biāo)（90分）	一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)	三級(jí)指標(biāo)	指標(biāo)性質(zhì)	指標(biāo)值	度量單位	完成值	權(quán)重	得分	未完成原因分析
	產(chǎn)出指標(biāo)	數(shù)量指標(biāo)	完成整體支出和項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)數(shù)量	≥	60	個(gè)		30
		質(zhì)量指標(biāo)	績效評(píng)價(jià)差錯(cuò)率	≤	5	%		10
		時(shí)效指標(biāo)	按單位要求時(shí)間內(nèi)完成績效評(píng)價(jià)報(bào)告	≤	100	%		10
	效益指標(biāo)	社會(huì)效益指標(biāo)	社會(huì)對(duì)政府的滿意度	≥	90	%		20
	滿意度指標(biāo)	滿意度指標(biāo)	服務(wù)對(duì)象的滿意度	≥	95	%		10
	成本指標(biāo)	經(jīng)濟(jì)成本指標(biāo)	在項(xiàng)目個(gè)數(shù)、資金規(guī)模相同情況下成本降低率	≤	5	%		10
合計(jì)								100
評(píng)價(jià)結(jié)論	結(jié)合自評(píng)情況，說明項(xiàng)目通過實(shí)施該項(xiàng)目，縣級(jí)部門單位績效管理水平顯著提升，同時(shí)，將事前評(píng)估和事后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于2024年預(yù)算安排，與預(yù)算安排調(diào)整相掛鉤，不斷提高全縣預(yù)算績效管理工作水平。
存在問題	績效評(píng)價(jià)工作完成，資金支付進(jìn)度較慢。
改進(jìn)措施	下年度加快資金支付進(jìn)度。
項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：李秋江					財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：唐葦

部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)表（2023年度）

部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)表（2023年度）

部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)表（2023年度）

部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)表（2023年度）

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十三、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表