目錄

公開時間：2023年9月6日

第一部分 單位概況4

一、主要職責4

二、機構設置4

第二部分2023年度單位決算情況說明6

一、收入支出決算總體情況說明6

二、收入決算情況說明7

三、支出決算情況說明7

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明8

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明8

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明11

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明12

八、政府性基金預算支出決算情況說明13

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明14

十、其他重要事項的情況說明14

第三部分 名詞解釋16

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十一、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十二、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

十三、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第一部分單位概況

一、主要職責

基本職能職責如下：縣檔案館負責貫徹落實黨中央關于檔案工作的方針政策和省委、市委、縣委的決策部署，在履行職責過程中堅持和加強黨對檔案工作的集中統(tǒng)一領導。主要職責是：

（一）收集和接收縣檔案館保管范圍內對國家和社會有保存價值的檔案。

（二）對所保存的檔案進行科學地整理、保管和利用。

（三）采取各種形式開發(fā)館藏檔案信息資源。

（四）開展檔案文化建設、宣傳教育工作。

（五）依法向社會開放檔案，編輯出版檔案史料，為經(jīng)濟建設、社會發(fā)展和科學研究服務。

（六）完成縣委交辦的其它任務。

二、機構設置

旺蒼縣檔案館下屬二級預算單位0個，其中行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。

無納入2023年度部門決算編制范圍的二級預算單位：

1. 0

2. 0

3. 0

第二部分2023年度單位決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為439.06萬元。與2022年度相比，收、支總計各增加185.71萬元，增長73.30%。主要變動原因是2023年基礎績效獎納入預算，項目資金增加。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、 收入決算情況說明

2023年度本年收入合計439.06萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入439.06萬元，占100%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%

（圖2：收入決算結構圖）（柱狀圖）

三、 支出決算情況說明

2023年度本年支出合計439.06萬元，其中：基本支出345.48萬元，占78.68%；項目支出93.58萬元，占21.31%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結構圖）（柱狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為439.06萬元。與2022年度相比，財政撥款收、支總計各增加185.71萬元，增長73.30%。主要變動原因是2023年基礎績效獎納入預算，項目資金增加。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出439.06萬元，占本年支出合計的100%。與2022年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加185.71萬元，增長73.30%。主要變動原因是2023年基礎績效獎納入預算，項目資金增加。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出439.06萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出351.79萬元，占80.12%；社會保障和就業(yè)支出55.11萬元，占12.55%；衛(wèi)生健康支出10.70萬元，占2.44%；住房保障支出21.46萬元，占4.89%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預算支出決算數(shù)為439.06萬元，完成預算100%。其中：

1. 一般公共服務（類）檔案事務（款）行政運行（項）: 支出決算為186.87萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。

2. 一般公共服務（類）檔案事務（款）一般行政管理事務（項）: 支出決算為62.45萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。

3.一般公共服務（類）檔案事務（款）檔案館（檔案管理、檔案搶救和保護）（項）: 支出決算為29.03萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。

4.一般公共服務（類）檔案事務（款）其他檔案事務支出（項）: 支出決算為73.44萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。

5.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）: 支出決算為55.11萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。

6.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療(款) 事業(yè)單位醫(yī)療（項）:支出決算為10.70萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。

7. 住房保障支出（類）住房改革支出(款)住房公積金（項）：支出決算為21.46萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出345.48萬元，其中：

人員經(jīng)費315.44萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　公用經(jīng)費30.04萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為1.5萬元，完成預算100%，較上年減少0.58萬元，下降27.88%。決算數(shù)與預算數(shù)持平。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算1.5萬元，占100%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算與2022年持平。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算0%。公務用車購置及運行維護費支出決算與2022年持平。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2023年12月31日，單位共有公務用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務用車運行維護費支出0萬元。

3.公務接待費支出1.5萬元，完成預算100%。公務接待費支出決算比2022年度減少0.58萬元，下降27.88%。主要原因是嚴格執(zhí)行旺蒼縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門“過緊日子”十三條措施，嚴格壓縮公務接待費支出。

其中：

國內公務接待支出2.08萬元。主要用于工作開展所必要的公務接待任務用餐費等。國內公務接待59批次，382人次，共計支出1.50萬元，具體內容包括工作開展所必要的公務接待任務用餐費等1.50萬元。

外事接待支出0萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2023年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2023年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2023年度，旺蒼縣檔案館機關運行經(jīng)費支出30.04萬元，比2022年度增加11.85萬元，增長65.14%。主要原因是預算經(jīng)費增加，加大財政資金支付力度。

（二）政府采購支出情況

2023年度，旺蒼縣檔案館政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。主要用于…（具體工作）。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，旺蒼縣檔案館共有車輛0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車0輛。單價100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

（四）預算績效管理情況

根據(jù)預算績效管理要求，本單位在2023年度預算編制階段，組織對黨組織活動經(jīng)費、數(shù)字化檔案管理、檔案管理、搶救和保護、解決檔案文化宣傳資金等4個項目開展了預算事前績效評估，對4個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取4個項目開展績效監(jiān)控，組織對4個項目開展績效自評，績效自評表詳見第四部分附件。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

3、年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

4.一般公共服務支出（類）檔案事務（款）行政運行（項）指指反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出; 一般公共服務支出（類）檔案事務（款）一般行政管理事務（項）:指反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）黨組織與紀檢費用支出；一般公共服務支出（類）檔案事務（款）檔案館（項）：指反映各級檔案數(shù)字化工作的支出。 

5.教育支出（類）其他教育支出(款)愛國主義教育經(jīng)費（項）：指《旺蒼縣愛國主義教育基地》功能拓展、陳列改版、實物征集、檔案文化編研。

6. 社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位離退休-機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：指反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

7. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療：指反映財政部門集中安排的行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費繳費。

8.住房保障支出-住房改革支出-住房公積金：指反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

9.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 

11.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

12.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分附件

（部門預算項目支出績效自評表（2023年度）

附件2

部門預算績效評價報告

一、部門（單位）基本情況

（一）機構組成。旺蒼縣檔案館內設處室及下屬單位情況。

旺蒼縣檔案館成立于1959年2月22日，履行全縣的檔案管理、保護、利用三種職能，為縣委直屬參公事業(yè)單位。

館內設機構六個（一室五股）：辦公室、保管保護股、編研開發(fā)股、宣傳文化股、查閱利用股、信息技術股。

機構職能。旺蒼縣檔案館職責和功能。

貫徹執(zhí)行《中華人民共和國檔案法》以及黨和國家有關檔案工作的方針、政策；制定全縣檔案工作規(guī)章制度，并組織實施監(jiān)督、檢查檔案法律、法規(guī)的貫徹執(zhí)行情況，依法查處檔案違法行為。

制定全縣檔案事業(yè)發(fā)展的中長期規(guī)劃和年度計劃并組織實施。

組織、指導全縣檔案業(yè)務培訓和檔案宣傳工作，負責全縣檔案專業(yè)技術職務評審的有關工作。

收集和接收縣檔案館保管范圍內對國家和社會有保存價值的檔案；對所保存的檔案進行科學的整理、保管和利用；采取各種形式開發(fā)館藏檔案信息資源，依法向社會開放檔案，編輯出版檔案史料，為經(jīng)濟建設、社會發(fā)展和科學研究服務。

組建全縣檔案資料目錄中心，建立檔案信息搜集、存儲、檢索、傳播交流網(wǎng)絡。

承辦縣政府的有關行政審批事項。

承辦縣政府交辦的其它事項。

（三）人員概況。截至2023年末旺蒼縣檔案館館是參照公務員管理事業(yè)單位，人員編制為參公編制9人，行政工勤2人，事業(yè)編制5人，年末實有在職人員15人。

二、部門資金收支情況

（一）收入情況。

旺蒼縣檔案館2023年本年收入為4390575.76元。其中：一般公共服務支出3517910.43元；社會保障和就業(yè)支出551117.51元；衛(wèi)生健康支出106996.82元；住房保障支出214551.00元；具體情況見表1-1：

表1-1旺蒼縣檔案館2021年收入預決算情況表

單位：萬元

	收入預算數(shù)	收入調整數(shù)	收入決算數(shù)
一般公共預算財政撥款收入	4390575.76		4390575.76
政府性基金預算財政撥款收入
經(jīng)營收入
其他收入
年初結轉結余
合計	4390575.76		4390575.76

（二）支出情況。 

旺蒼縣檔案館2023年本年支出為4390575.76元。基本支出3454815.26元，其中：行政運行1868700.93元，占基本支出的54.09%；項目支出為935760.5元，其中：檔案數(shù)字化624501.50元，占項目支出的66.74%；檔案管理290259.00元，占項目支出的31.02%;死亡撫恤21000元，占項目支出的2.24%。

（三）結余分配和結轉結余情況。旺蒼縣檔案館2023年決算報表無結轉結余。

三、部門預算績效分析

（一）部門預算總體績效分析。根據(jù)部門預算績效評價指標體系“總體績效”涉及二、三級指標進行逐項績效分析并評分。

依次包括履職效能、預算管理、財務管理、資產(chǎn)管理、采購管理等情況。

1.履職效能。旺蒼縣檔案館按照2023年部門預算編制要求，部門整體績效目標中選定4個核心職能目標，反映該項職能目標完成效果情況。部門整體績效目標中選定4個可量化計算、可評價的核心職能目標，分別設定指標分值、指標解釋、評分方法和評分說明，總分值不超過15分。該項指標得分=年終完成履職效果目標數(shù)量÷年初目標設置總數(shù)×100%×指標分值。履職效能總分為各項履職效果得分的和。

該指標滿分15分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分15分。

2. 預算管理。

（1）預算編制質量：旺蒼縣檔案館部門嚴格按要求編制年初部門預算，年初預算編制的科學性和準確性。該項指標得分=（1-財政撥款預算偏離度）×100%×4+（1-資產(chǎn)配置預算偏離度）×100%×2+（1-政府采購預算偏離度）×100%×2。偏離度=|預算執(zhí)行數(shù)-年初預算數(shù)|÷年初預算數(shù)。

該指標分值標準8分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，綜合參考2023年綜合目標績效考評結果，得分8分。

（2）預算管理--單位收入統(tǒng)籌：部門統(tǒng)籌自有收入程度。該項指標得分=（部門自有收入全年執(zhí)行數(shù)÷部門自有收入年初預算數(shù)）×100%×2+（財政核定的綜合補助比例÷按實際執(zhí)行測算的綜合補助比例）×100%×2。         

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，綜合參考2023年綜合目標績效考評結果，得分4分。

（3）預算管理--支出執(zhí)行進度：部門1至6月、1至10月預算執(zhí)行情況。該項指標得分=（1至6月預算執(zhí)行數(shù)÷（部門預算數(shù)×50%）×2）+（1-1至6月支出預警金額占比×0.8-1至6月支出違規(guī)金額占比×0.2）+（1至10月預算執(zhí)行數(shù)÷（部門預算數(shù)×83.33%）×2）+（1-1至10月支出預警金額占比×0.8-1至10月支出違規(guī)金額占比×0.2）。

該指標分值標準6分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（4）預算管理--預算年終結余：部門整體年終預算結余情況。該項指標得分=（1-部門整體預算結余率）×100%×2。部門整體預算結余率為當年年終部門預算注銷金額和結轉金額占部門預算總金額的比率。

該指標分值標準2分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分2分。

（5）預算管理--嚴控一般性支出：部門嚴控“三公”經(jīng)費、會議、培訓、差旅、辦節(jié)辦展、辦公設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、課題經(jīng)費等8項一般性支出情況。該項指標得分=基礎分值+加分值。1.基礎分值。一般性支出財政撥款年初預算較上年實現(xiàn)壓減得1分；一般性支出財政撥款預算執(zhí)行較上年實現(xiàn)壓減得1分。2.加分值。一般性支出財政撥款年初預算較上年每壓減1%得0.2分，累計不超過1分；一般性支出財政撥款預算執(zhí)行較上年每壓減1%得0.4分，累計不超過2分。

該指標分值標準5分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分5分。

3. 財務管理。

（1）財務管理--財務管理制度：部門財務管理制度建立情況。部門已制定內部財務管理制度等制度機制的，得2分。財務管理制度得到落實，得2分。否則該項不得分。我館已制定內部財務管理制度等制度機制并嚴格執(zhí)行內部財務管理制度等制度機制。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（2）財務管理--財務崗位設置：部門財務崗位設置是否符合相關財務管理制度要求。部門合理設置財務工作崗位，明確職責權限，并嚴格實行不相容崗位分離的，得2分。否則該項不得分。我館合理設置財務工作崗位，明確職責權限，并嚴格實行不相容崗位分離。

該指標分值標準2分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分2分。

（3）財務管理--資金使用規(guī)范：部門資金使用是否符合相關財務管理制度規(guī)定。部門資金使用不符合相關財務管理制度規(guī)定的，發(fā)現(xiàn)一處扣1分，扣完為止。我館2023年度資金使用符合相關財務管理制度規(guī)定，嚴格執(zhí)行三重一大議事決策制度。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

4. 資產(chǎn)管理。

（1）資產(chǎn)管理--人均資產(chǎn)變化率：部門人均資產(chǎn)變化情況。部門人均資產(chǎn)變化率為X，縣級行政事業(yè)單位人均資產(chǎn)變化率為N，則：X≤N，得1.5分；N＜X≤1.2N，得0.9分；1.2N＜X≤1.4N，得0.6分；X＞1.4N，得0.3分。部門人均資產(chǎn)增長率為X，同期縣級財政收入增長率為N，則：X≤0，得1.5分；0＜X≤N，得0.9分；N＜X≤2N，得0.6分；X＞2N，不得分。

該指標分值標準3分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分1.8分。

（2）資產(chǎn)管理--資產(chǎn)利用率： 部門資產(chǎn)超最低使用年限情況。部門辦公家具超最低使用年限資產(chǎn)利用率=超最低使用年限的辦公家具賬面價值÷辦公家具賬面價值×100%。辦公家具超最低使用年限資產(chǎn)利用率為X，縣級行政事業(yè)單位平均值為N，則：X＞N，得1.5分；0.8N＜X≤N，得0.9分；0.6N＜X≤0.8N，得0.6分；X≤0.6N，得0.3分。部門辦公設備超最低使用年限資產(chǎn)利用率=超最低使用年限的辦公設備賬面價值÷辦公設備賬面價值×100%。辦公設備超最低使用年限資產(chǎn)利用率為X，縣級行政事業(yè)單位平均值為N，則：X＞N，得1.5分；0.8N＜X≤N，得0.9分；0.6N＜X≤0.8N，得0.6分；X≤0.6N，得0.3分。

該指標分值標準3分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分1.8分。

（3）資產(chǎn)管理--資產(chǎn)盤活率：部門閑置一年以上的資產(chǎn)盤活情況。部門閑置資產(chǎn)占比變化率=(本年閑置資產(chǎn)賬面價值÷本年總資產(chǎn)賬面價值)÷(上一年度閑置資產(chǎn)賬面價值÷上一年度總資產(chǎn)賬面價值)×100%，變化率在60%以下的得2.4分，60%-80%的得1.8分，80-100%的得1.2分，100%以上的不得分。兩年均無閑置資產(chǎn)或上年度有閑置資產(chǎn)評價年度無閑置資產(chǎn)的，該項指標得3分。我館兩年均無閑置資產(chǎn)或上年度有閑置資產(chǎn)評價年度無閑置資產(chǎn)。

該指標分值標準3分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分3分。

5. 采購管理。

（1）采購管理--支持中小企業(yè)發(fā)展：部門是否嚴格執(zhí)行政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展相關管理辦法。對適宜由中小企業(yè)提供的采購項目和采購包，預留采購份額專門面向中小企業(yè)采購，并在采購預算中單獨列示，不符合要求的扣3分。

該指標分值標準3分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分3分。

（2）采購管理--采購執(zhí)行率：部門政府采購項目資金支付比例情況。該項指標得分=當年政府采購實際支付總金額÷（當年政府采購總預算數(shù)-當年已完成采購項目節(jié)約金額）×100%×3。

該指標分值標準3分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分3分。

（二）部門預算項目績效分析。根據(jù)部門預算績效評價指標體系“項目績效”涉及二、三級指標進行逐項績效分析并評分，依次包括項目決策、項目執(zhí)行、目標實現(xiàn)等情況。

常年項目績效分析。該類項目總數(shù)3個，涉及預算總金額   23.6259萬元，1—12月預算執(zhí)行總體進度為100 %，其中：預算結余率大于10%的項目共計0個。

階段（一次性）項目績效分析。該類項目總數(shù)1個，涉及預算總金額5.00萬元，1—12月預算執(zhí)行總體進度為100%，其中：預算結余率大于10%的項目共計 0個。

1. 項目決策。

（1）項目決策--決策程序：部門預算項目設立是否按規(guī)定履行評估論證、申報程序。該項指標得分=4-部門未履行事前評估程序的部門預算階段項目（含一次性項目）數(shù)量0÷部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)×100%×4。抽評的部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)10個以下的全部納入，每增加5個多納入1個，最多不超過30個，下同。若無部門預算階段項目（含一次性項目），則主要查看部門預算項目整體決策程序。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（2）項目決策--目標設置：部門預算項目績效目標與計劃期內的任務量、預算安排的資金量匹配情況，績效目標設置是否科學合理、規(guī)范完整、量化細化、預算匹配。該項指標得分=4-績效目標與計劃期內的任務量、預算安排不相匹配的部門預算階段項目（含一次性項目）數(shù)量0÷部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)×100%×4。若無部門預算階段項目（含一次性項目），則抽評涉及核心業(yè)務、資金量大的其他部門預算項目。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（3）項目決策--項目入庫：部門預算項目是否在規(guī)定時間完成項目入庫。該項指標得分=4-規(guī)定時間未入財政庫部門預算階段項目（含一次性項目）數(shù)量0÷最終安排部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)×100%×4。規(guī)定時間以當年9月30日為準。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

2. 項目執(zhí)行。

（1）項目執(zhí)行--執(zhí)行同向：部門預算項目實際列支內容是否與績效目標設置方向相符。該項指標得分=4-實際列支內容與績效目標設置方向不相符的部門預算階段項目（含一次性項目）數(shù)量0÷部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)×100%×4。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（2）項目執(zhí)行--項目調整：部門預算項目是否采取對應調整措施。該項指標得分=4-應采取未采取收回預算、調整目標等處置措施的部門預算階段項目（含一次性項目）數(shù)量÷應采取收回預算、調整目標等處置措施的部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)×100%×4。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（3）項目執(zhí)行--執(zhí)行結果：部門預算項目預算執(zhí)行情況。該項指標得分=預算結余率小于10%的常年項目數(shù)量÷部門預算常年項目總數(shù)×100%×2+預算結余率小于10%的一次性項目和階段項目數(shù)量÷部門預算一次性項目和階段項目總數(shù)×100%×2。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（4）項目執(zhí)行--目標完成：部門預算項目績效目標數(shù)量指標完成情況。該項指標得分=完成績效目標數(shù)量指標的部門預算階段項目（含一次性項目）數(shù)量4÷部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)4×100%×4。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

3. 目標實現(xiàn)。

（1）目標實現(xiàn)--目標完成：部門預算項目績效目標數(shù)量指標完成情況。該項指標得分=完成績效目標數(shù)量指標的部門預算階段項目（含一次性項目）數(shù)量4÷部門預算階段項目（含一次性項目）總數(shù)4×100%×4。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（2）目標實現(xiàn)--目標偏離：部門預算項目績效目標數(shù)量指標實現(xiàn)程度與預期目標的偏離情況。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（3）目標實現(xiàn)--實現(xiàn)效果：部門預算項目績效目標效益指標實施效果。

該指標分值標準4分，根據(jù)指標評價標準和公式計算，得分4分。

（三）重點領域績效分析。各預算單位2023年度若涉及國有資本、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)、債券資金、政府采購和政府購買服務等重點領域的，應在部門預算績效自評報告中對完成情況進行梳理闡述。

（四）績效結果應用情況。我館預算測算過程較為完整，在履職效能、財務管理、資產(chǎn)管理、采購管理、項目決策、項目執(zhí)行、目標實現(xiàn)等綜合管理方面執(zhí)行較好，部門整體支出績效完成情況良好。預算績效評價工作嚴格按照預算績效評價指標體系開展，按要求進行信息公開情況、整改反饋情況進行分析。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。旺蒼縣檔案館預算測算過程較為完整，在履職效能、財務管理、資產(chǎn)管理、采購管理、項目決策、項目執(zhí)行、目標實現(xiàn)等綜合管理方面執(zhí)行較好，部門整體支出績效完成情況良好。但評價中也發(fā)現(xiàn)部門預算執(zhí)行方面存在一些不足，本次整體支出績效評級綜合得分情況如下：總體績效指標權重為65分，得分為60.6分，得分率為93%；項目績效指標權重為35分，得分為35分，得分率為100%。自評得分總分為95.6分。

（二）存在問題。

（一）績效目標編制方面存在的問題：預算相關經(jīng)濟科目不夠準確，項目編制指標不全面、未充分細化量化，選取指標不能體現(xiàn)總體目標實現(xiàn)程度的關鍵指標。

（二）預算編制方面存在的問題，根據(jù)各具體情況表述。未嚴格按照財政部門預算編制通知明確的范圍、標準等編制部門預算，人員和公用支出預算未按定員定額標準編制，項目支出預算未根據(jù)單位實際工作開展情況扎實編制。

（三）改進建議。

旺蒼縣檔案館于年初按照績效管理辦法，制定整體績效目標、項目績效目標，并按照績效目標實施，截至目前，對照整體目標完成情況，開展績效自評工作，以此發(fā)現(xiàn)不足，改進實施措施。目前主要存在的問題各類檔案需要進一步規(guī)范。個別項目進度緩慢，原因為資金未按時到位，資金不能按計劃審核。改進措施：加強人員的業(yè)務能力培訓，規(guī)范檔案管理其次是協(xié)調財政部門合理安排財政資金計劃，給予財力保障。

附表：部門整體支出績效目標完成情況自評表

附表

附件一

黨組織活動工作經(jīng)費項目支出績效自評報告

一、項目概況

（一）設立背景及基本情況

我單位屬縣委直屬參公事業(yè)單位，現(xiàn)有黨員8人。

（二）實施目的及支持方向

組織開展本單位各項黨建活動，打牢基層黨建工作基礎，切實增強基層黨組織的戰(zhàn)斗力、凝聚力和創(chuàng)造力，建設學習型、服務型、創(chuàng)新型基層黨組織。

計劃實現(xiàn)的具體績效目標：利用“七一”開展優(yōu)秀黨員表彰，開展紅軍紀念活動，全體黨員干部進入紅軍城進行紅色文化學習，重溫入黨誓詞；制作黨風廉政宣傳展板和文化墻組織全體黨員對幫扶對象進行支農；按規(guī)定訂購報刊、黨建、紀檢監(jiān)察資料等。

（三）預算安排及分配管理

該項目為常年項目，2023年旺財與〔2023〕1號）下達項目建設資金3.60萬元，預算批復數(shù)為3.6萬元，調整預算數(shù)為2.40萬元。

（四）項目績效目標設置

設置時效指標、數(shù)量指標、質量指標等產(chǎn)出指標，社會效益指標、可持續(xù)發(fā)展指標等效益指標，滿意度指標及經(jīng)濟成本指標。

二、評價實施

（一）評價目的

規(guī)范資金使用，發(fā)揮專項資金效益，推動企業(yè)實施技術改造，不斷提升我縣工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展質量和規(guī)模水平。

（二）預設問題及評價重點

按照已設置的績效評價指標體系，對資金支出使用全過程及其實施效果進行綜合評價和判斷。

（三）評價選點

該資金為黨建經(jīng)費，評價選點為旺蒼縣檔案館。

（四）評價方法

根據(jù)項目建設實際情況和已設置指標評價體系，采用成本效益分析法、單位自評法、實地勘察法、座談調研法等方法。

（五）評價組織

評價組人員由業(yè)務分管領導和股室工作人員構成，通過實地調研企業(yè)，按照已設置的績效評價指標體系對資金使用情況進行綜合評價。

三、績效分析

（一）通用指標績效分析

通用指標績效滿分54分，實際得分54分，具體如下：

1.項目決策滿分18分，得分18分。

項目決策程序規(guī)范。項目規(guī)劃符合省經(jīng)信廳、市經(jīng)信局有關決策部署安排；項目績效目標設置科學合理、規(guī)范完整、量化細化。補助資金屬于省、市相關政策支持范圍；資金投向與項目總體規(guī)劃相匹配，嚴格按照文件要求規(guī)范使用資金。得分18分。

2.項目管理滿分18分，得分18分。

項目資金管理辦法健全；資金分配嚴格按管理辦法執(zhí)行，決策程序符合管理要求；按要求開展事前績效評估、事中績效監(jiān)控、事后績效評價。得分18分。

3.項目實施滿分9分，得分9分。

該筆專項資金已于2023年3月14日撥付企業(yè)專項資金1.3349萬元，于2023年5月5日撥付企業(yè)專項資金1.0651萬元，預算執(zhí)行率達100%，資金撥付符合單位內部財務管理制度和審批程序，不存在超范圍、超標準、超進度使用專項資金，不存在資金損失浪費、長期沉淀、截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。得分9分。

4.項目結果滿分9分，得分9分。

項目完成預期建設內容，實施結果與績效目標相匹配，得分9分。

（二）專用指標績效分析

專用指標績效屬于民生發(fā)展，滿分30分，實際得分30分，具體如下：

區(qū)域均衡性：按實際區(qū)域分配結果選擇客觀因素測算驗證資金分配是否科學合理、均衡公平。區(qū)域均衡情況得到改善、區(qū)域間差距縮小，得10分；對象精準性：項目資金分配和實施結果精準，不存在明顯的排他性和歧視性情形，能及時落實到支持對象個人，得10分；標準合理性：項目資金補貼標準符合資金管理辦法規(guī)定的補助標準。不存在多發(fā)、漏發(fā)、重發(fā)、遲發(fā)等情況，得5分；項目相關方在項目實施過程中的人民群眾滿意值達98%，得5分。

（三）個性指標績效分析

此項目不適用個性指標，未單獨設置，不扣分，得分16分。

四、評價結論

組織開展本單位各項黨建活動，打牢基層黨建工作基礎，切實增強基層黨組織的戰(zhàn)斗力、凝聚力和創(chuàng)造力，建設學習型、服務型、創(chuàng)新型基層黨組織。順利完成計劃實現(xiàn)的具體績效目標：利用“七一”開展優(yōu)秀黨員表彰，開展紅軍紀念活動，全體黨員干部進入紅軍城進行紅色文化學習，重溫入黨誓詞；制作黨風廉政宣傳展板和文化墻組織全體黨員對幫扶對象進行支農；按規(guī)定訂購報刊、黨建、紀檢監(jiān)察資料等。群眾滿意度高。

五、存在主要問題

無。

六、改進建議

無。

附表：1.項目資金分配涉及所有點位自評得分情況表

2.專項預算項目績效目標完成情況自評表

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十一、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十二、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

十三、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表